澜沧拉祜族自治县审计局2019年度部门决算

目录

第一部分  澜沧拉祜族自治县审计局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  澜沧拉祜族自治县审计局概况

一、主要职能

(一)、主管审计工作；负责对县级财政收支和法律、法规、规章规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

(二)、起草或拟订地方性法规、政府规章和政策并监督执行。制订并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。参与起草财政经济及其有关的地方性法规、政府规章草案；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

(三)、向县人民政府县长提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受县人民政府委托向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果的报告；向县人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；依法向社会公布审计结果；向县人民政府及有关部门通报审计情况和审计结果。

(四)、直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。

1. 县级预算执行情况和其他财政收支，县级各部门（含直属单位）的预算执行情况、决算和其他财政收支。

2. 使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

3. 乡（镇）预算执行情况、决算和其他财政收支。

4.县级投资和以县级投资为主的建设项目的预算执行情况和竣工决算。

5. 县属国有企业、县人民政府规定的县属国有资本占控股或主导地位的企业的资产、负债和损益。

6. 县人民政府部门、乡（镇）人民政府和由县人民政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支。

7. 法律、行政法规规定应由县审计局审计的其他事项。

(五)、按照规定对县管领导干部及依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

(六)、组织实施对国家、省、市财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

(七)、依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县人民政府裁决中的有关事项；协助配合有关部门查处相关重大案件。

(八)、指导和监督内部审计工作，监督并指导社会审计机构在辖区内开展审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

(九)、组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用，组织建设审计信息系统。

(十)、承办县人民政府交办的其他事项。

2．机构情况，包括当年变动情况及原因。

核定编制25人。其中：行政17人，行政工勤2 人，事业6人。2019年没有变动。

3．人员情况，包括当年变动情况及原因。

2019年末在职人员21人。其中：行政15人，行政工勤1 人，事业5人。其中：行政减少1人（调至普洱市思茅区审计局），事业增加2人（招聘），事业减少1人（退休）

（二）2019年度重点工作任务介绍

2019年度重点工作任务介绍。

始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届三中、四中全会精神，坚决贯彻执行上级党委、政府和审计机关的重大决策部署，依法全面履行审计监督职责，做好常态化“经济体检”工作。围绕中心，服务大局，统筹安排计划，在审计项目安排上，认真落实“两统筹”意见，紧贴事关经济社会发展全局的重大事项，紧扣涉及人民群众切身利益的重大问题，全年完成审计项目25项，出具审计报告数25份，审计促进整改落实金额200万元以上，审计结果公告15份以上，审计整改率80%以上,全面完成审计工作任务。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入澜沧拉祜族自治县审计局2019年度部门决算编报的单位共2个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

澜沧拉祜族自治县审计局2019年末实有人员编制21人。其中：行政编制16人（含行政工勤编制1人），事业编制5人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员16人（含行政工勤人员1人），事业人员5人（含参公管理事业人员0人），其他人员0人，

离退休人员8人。其中：离休0人，退休8人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2019年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

澜沧拉祜族自治县审计局2019年度收入合计535.57万元。其中：财政拨款收入535.57万元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元，占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入0.00万元，占总收入的0.00%。与上年484.01万元增加51.56万元,主要原因增拨全县脱贫攻坚除列审计项目经费20.00万元及人员工资增加支出的增长。

二、支出决算情况说明

澜沧拉祜族自治县审计局2019年度支出合计505.75万元。其中：基本支出398.04万元，占总支出的78.70%；项目支出107.71万元，占总支出的21.30%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元，占总支出的0.00%。与上年增加21.74主要原因增拨全县脱贫攻坚除列审计项目经费20.00万元及人员工资增加支出的增长。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障澜沧拉祜族自治县审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出398.04万元。与上年328.19万元增加69.85万元。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的88.96%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的11.04%。（（二）项目支出情况

2019年度用于保障澜沧拉祜族自治县审计局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出107.71万元。与上年113.71万元减少6.00万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

澜沧拉祜族自治县审计局2019年度一般公共预算财政拨款支出505.75万元,占本年支出合计的100.00%。与上年484.01万元增加21.74万元,主要原因省级财政增补全县脱贫攻坚除列审计项目经费20.00万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出420.80万元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.20%。主要用于行政事业人员经费及机构正常运行的公务支出

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出32.61万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.45%。主要用于交纳行政人员五险养老保险。

9.卫生健康（类）支出25.27万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.00%。主要用于交纳行政人员五险及退休人员基本医疗。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出27.07万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.35%。主要用于行政事业人员单位应交纳的公积金。20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于【请补充详细信息】（相关支出情况）；

23.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

澜沧拉祜族自治县审计局2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为17.65万元，支出决算为17.65万元，完成预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，完成预算的XX%；公务用车购置及运行费支出决算为7.15万元，完成预算的XX%；公务接待费支出决算为10.50万元，完成预算的100%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数一致。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年减少0.35万元，下降1.94%。其中：因公出国（境）费支出无；公务用车购置及运行费支出决算0.35万元，下降4.67%；公务接待费支出决算增加/减少0.00万元，

 2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因控制了公务车的运行维护。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出7.15万元，占40.51%；公务接待费支出10.50万元，占59.49%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出7.15万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出7.15万元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出10.50万元。其中：

国内接待费支出10.50万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待123批次（其中：外事接待0批次），接待人次551人（其中：外事接待人次0人）。主要用于开展审计业务工作发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

澜沧拉祜族自治县审计局2019年机关运行经费支出43.94万元，与上年69.70万元增加25.76万元,主要原因分析【请补充详细信息】。部门机关运行经费主要用于行政人员工资福利及机构运行的公务支出。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，澜沧拉祜族自治县审计局资产总额534.02万元，其中，流动资产126.36万元，固定资产380.28万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产27.37万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年703.73万元相比，本年资产总额减少169.71万元，其中;流动资产增加62.01万元，固定资产减少231.02万元,对外投资及有价证券0万元，在建工程增加0万元，无形资产减少0.7万元，其他资产0万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产11项，账面原值24.99万元，实现资产处置收入0.00万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额8.28万元,其中：政府采购货物支出0.00万元;政府采购工程支出0.00万元;政府采购服务支出0.00万元;授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况表详见附表（附表9-附表11）

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，请说明不涉及专用名词。

                         澜沧拉祜族自治县审计局

                            2020年9月26日