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澜沧拉祜族自治县2024年度地方财政决算报告

一、2024年财政收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1.完成一般公共预算收入110,296万元，比上年同期109,879万元增收417万元，增长0.38%，为调整预算数110,088万元的100.19%。收入决算数与年初向县人代会报告的执行数一致。

2.完成一般公共预算支出479,919万元，比上年同期515,700万元减支35,781万元，下降6.94%，为调整预算数 547,512万元的8.765%。支出决算数与年初向县人代会报告的执行数一致。

（二）政府性基金收支决算情况

1.完成政府性基金预算收入21,371万元，比上年同期22,673万元减收1,302万元下降5.74%，为调整预算数 35,787万元的59.72%。收入决算数与年初向县人代会报告的执行数一致。

2.完成政府性基金支出76,445万元，比上年同期103,166万元减支26,721‬万元，下降25.90%，为调整预算数 84,572万元的90.39%。支出决算数与年初向县人代会报告的执行数一致。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

1.完成国有资本经营预算收入188万元，比上年同期206万元减收18万元，下降8.74%，为调整预算数188万元的100%。收入决算数与年初向县人代会报告的执行数一致。

2.完成国有资本经营预算支出225万元，比上年同期159万元增支66万元，增长41.51%，为调整预算数436万元的51.61%。支出决算数与年初向县人代会报告的执行数一致。

（四）社会保险基金收支决算情况

1.完成社会保险基金预算收入151,980万元，为年初预算数170,360万元的89.21%，比上年同期141,416万元增长7.47%。收入决算数与年初向县人代会报告的执行数一致。

2.完成社会保险基金支出152,031万元，为年初预算数170,202万元的89.32%，比上年同期142,678万元增长6.56%。支出决算数与年初向县人代会报告的执行数一致。

3.本年收支结余-51万元，年末滚存结余581万元。年末滚存结余与年初向县人代会报告数一致。

（五）决算批复情况

根据上级批复我县的决算，与第十六届人民代表大会第四次会议决议通过的《澜沧拉祜族自治县2024年地方财政预算执行情况和2025年地方财政预算》发生了一些变化，具体是：

1.一般公共预算

（1）结算补助收入10,516万元比快报数9,201万元增加1,315万元（上级结算补助收入为9,201万元，小湾、功果桥、景洪、糯扎渡电站增值税转移结算1,211万元，华能澜沧江、大朝山公司所得税转移结算84万元，普洱市重点人群健康管理项目资金普财社〔2024〕273号13.7万元，国有企业退休人员社会化管理省级补助资金5.8万元）。

（2）调入资金5,665万元比快报数5,647万元增加18万元（从政府性基金预算调入数由快报数2,158万元增加至2,175万元，主要是与上级结算政府性基金上解数减少，剩余部分需调入一般公共预算）。

（3）上解支出7,231万元比快报数8,949万元减少1,718万元（与上级结算减少上解1,718万元）。

（4）安排预算稳定调节基金2,357万元比快报数1,346万元增加1,011万元（与上级结算上级补助收入增加，预算稳定调节基金增加）。

（5）年终结余14,363万元比快报数12,323万元增加2,040万元（增加结转中央水利发展基金2,040万元）。

2.政府性基金预算

（1）上解支出343万元比快报数360万元减少17万元（与上级结算政府性基金上解数减少）。

（2）调出资金2,175万元比快报数2,158 增加17万元（与上级结算政府性基金上解数减少，剩余部分需调入一般公共预算）。

二、2024年财政收支预算执行中主要情况说明

（一）转移支付资金情况

2024年共向上争取转移支付资金384,350万元，比上年同期407,694万元减少23,344万元，下降5.73%。其中：一般性转移支付补助326,581万元，比上年同期332,133万元减少5,552万元，下降1.67%；专项转移支付56,083万元，比上年同期73,875万元减少17,792万元，下降24.08%；返还性收入1,686万元，较上年持平。

1.一般性转移支付资金使用情况

2024年共向上争取一般性转移支付补助326,581万元，一般性转移支付资金首先用于保障基本民生、工资发放、机构正常运转，重点增加对教育、卫生健康、社会保障和就业、交通运输、住房保障、乡村振兴等领域的投入。

2.专项转移支付资金使用情况

2024年共向上争取专项转移支付56,083万元，根据专款专用的原则，专项转移支付资金按照上级财政下达的用途安排用于医疗卫生、农林水、交通运输、住房保障等公共服务领域。

（二）预备费使用情况

2024年县级年初预算安排预备费6,000万元，年度预算执行中安排支出4,863万元，主要用于大桥头滑坡治理点建设项目、生猪异常发病处置、澜沧县生活垃圾填埋场除险加固、登革热防控等方面支出。

（三）预算稳定调节基金情况

根据《中华人民共和国预算法》规定，一般公共预算年终净结余资金要用于补充预算稳定调节基金，用于调节和平衡年度一般公共预算运行。2024年安排预算稳定调节基金2,357万元。

（四）重点支出情况

一般公共服务支出58,517万元，比上年同期66,991万元减支8,474万元，下降12.65%；国防支出1,201万元，比上年同期732万元增支469万元，增长64.07%；公共安全支出14,574万元，比上年同期18,639万元减支4,065万元，下降21.81%；教育支出80,615万元，比上年同期88,153万元减支7,538万元，下降8.55%；科学技术支出240万元，比上年同期579减支339万元，下降58.55%；文化体育与传媒支出4,981万元，比上年同期8,560减支3,579万元，下降41.81%；社会保障和就业支出76,792万元，比上年同期68,940万元增支7,852万元，增长11.39%；卫生健康支出43,317万元，比上年同期43,913万元减支596万元，下降1.36%；节能环保支出6,007万元，比上年同期7,326万元减支1,319万元，下降18%；城乡社区支出20,115万元，比上年同期27,880万元减支7,765万元，下降27.85%；农林水支出124,421万元，比上年同期126,923万元减支2,502万元，下降1.97%；交通运输支出13,271万元，比上年同期28,680万元减支15,409万元，下降53.73%；资源勘探工业信息等支出460万元，比上年同期114万元增支346万元，增长303.51%；商业服务业等支出432万元，比上年同期1,207万元减支775万元，下降64.21%；自然资源海洋气象等支出4,045万元，比上年同期3,168万元增支877万元，增长27.68%；住房保障支出21,435万元，比上年同期14,009万元增支7,426万元，增长53.01%；粮油物资储备支出400万元，比上年同期429万元减支29万元，下降6.76%；灾害防治及应急管理支出2,839万元，比上年同期3,325万元减支486万元，下降14.62%；其他支出95万元，比上年同期956万元减支861万元，下降90.06%。

（五）地方政府债务情况

1.地方政府债务限额情况

2024年市人大审定澜沧县政府债务限额为816,700万元（其中：一般债务限额206,500万元、专项债务限额610,200万元），比上年同期新增121,500万元。

政府债务余额为811,420万元，债务余额在债务限额以内，债务风险总体可控。

2.新增地方政府债务限额安排情况

市级财政转贷新增债务限额123,000万元，其中：专项债务限额118,300万元，一般债务限额4,700万元，按照党中央、国务院决策部署以及省委、省政府最新要求，重点用于融资平台公司存量隐性债务置换清零和偿还市级转贷债务，具体安排情况如下：一是偿还县交通局2024年市级转贷“普洱区域综合网发展项目债务”54,240万元；二是偿还澜沧县水利投资有限责任公司债务5,725万元，其中：绿色基金一期澜沧县弯河水库工程债务486万元、澜沧县平水河水库工程债务550万元、澜沧县33个水利项目前期工作债务2,763万元、澜沧县南丙河水库工程项目债务1,926万元；三是偿还澜沧县扶贫投资开发有限责任公司“澜沧县贫困村基础设施项目建设债务”4,429万元；四是偿还澜沧名澜乡村开发投资有限责任公司“澜沧县2019年乡村振兴建设项目债务”6,410万元；五是偿还澜沧国通道路养护有限责任公司“澜沧县贫困村村组道路基础设施建设项目（扶贫开发）债务”26,250万元；六是偿还澜沧县城市建设投资开发有限公司“易地扶贫搬迁项目债务”13,340万元；七是偿还澜沧拉祜族自治县林业投资有限责任公司“澜沧县边境立体化防控建设项目债务”8,100万元。八是偿还澜沧县城市建设投资开发有限公司“澜沧县2018年城中村棚户区改造项目债务”4,006万元；九是安排县教体局用于澜沧县第二小学建设项目500万元。

3.收回地方政府债务限额情况

根据《普洱市财政局关于预下达地方政府债务结存限额的通知》，市财政局收回债务结存限额1,500万元，其中：一般债务限额600万元、专项债务限额900万元。

4.地方政府债务还本付息及相关支出情况

一是偿还地方政府债务本金130,732万元（其中：地方政府一般债务还本支出24,432万元、地方政府专项债务还本支出106,300万元）；二是偿还地方政府债券利息22,286万元；三是其他政府性基金债务收入安排置换政府隐性债务42,400万元；四是政府债务发行费用支出166万元；五是县级资金安排隐性债务还本付息13,598万元。共计209,183万元。

（六）“三公”经费情况

2024年度“三公”经费决算数1,445万元，比2023年决算数2,276万元减少832万元，同比下降36.54%。

2025年是“十四五”规划的收官之年，县财政部门将始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实中央经济工作会议精神，紧扣“3815”战略发展目标，在县委、县政府的正确领导下，学深悟透、准确领会党的二十届三中全会精神，秉承“开源节流、精打细算”原则，做到生财有道、聚财有方、用财有效、管财有规，认真落实县委、县政府工作部署，化压力为动力，助力全县高质量发展、可持续振兴贡献财政力量。

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