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澜沧拉祜族自治县财政局关于2021年度  

地方财政决算的报告  

一、2021年财政收支决算情况  

（一）一般公共预算收支决算情况  

1. 完成一般公共预算收入59,149万元，比上年同期53,266万元增收5,883万元，增长11%，与年初预算数55,930万元相比增收3,219万元，为年初预算数的105.76%。为调整预算数56,462万元的104.76%。收入决算数与年初向县人代会报告的执行数一致。  

2. 完成一般公共预算支出523,783万元，比上年同期580,076万元减支56,293万元，下降9.70%，与年初预算数585,878万元相比减支62,095万元，为年初预算数的89.40%。为调整预算数585,878万元的89.40%。支出决算数与年初向县人代会报告的执行数一致。   

3.一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入59,149万元，上级补助收入438,113万元，上年结余收入13,764万元（结转收入），调入预算稳定调节基金3,527万元，调入资金37,379万元（调入政府性基金3,271万元、国有资本经营调入0万元、从其他资金调入34,108万元），地方政府一般债券转贷收入14,697万元，收入合计566,629万元；一般公共预算支出523,783万元，上解支出8,985万元，地方政府债务还本支出16,367万元（不含隐性债务还本支出），安排预算稳定调节基金3,230万元，结转下年支出14,264万元，支出合计566,629万元，收支平衡。  

（二）政府性基金收支决算情况  

1. 完成政府性基金预算收入22,666万元，比上年同期14,862万元增收7,804万元，增长52.51%，为调整预算数22,199万元的102.1%。收入决算数与年初向县人代会报告的执行数一致。  

2.完成政府性基金支出153,794万元，比上年同期206,072万元减支52,278万元，下降25.37%，为调整预算数158,343万元的97.13%。支出决算数与年初向县人代会报告的执行数一致。  

3.政府性基金收支平衡情况：地方政府性基金预算收入22,666万元，上级补助收入8,602万元，上年结余收入3,178万元（结转收入），调入资金0万元，地方政府专项债务转贷收入130,500万元，收入合计164,946万元；政府性基金预算支出153,794万元，调出资金3,271万元,  地方政府专项债务还本支出600万元，年终结余7,281万元（结转下年支出），支出合计164,946万元，收支平衡。  

（三）社会保险基金收支决算情况  

1.完成社会保险基金预算收入126,947万元，为年初预算数163,119万元的77.82%，比上年同期123,593万元增长3%。收入决算数与年初向县人代会报告的执行数一致。  

2.完成社会保险基金支出129,113万元，为年初预算数163,782万元的78.73%，比上年同期127,428万元增长1%。支出决算数与年初向县人代会报告的执行数一致。  

3.本年收支结余-2,166万元，年末滚存结余2,020万元。年末滚存结余与年初向县人代会报告数一致。  

（四）国有资本经营预算收支决算情况  

1.完成国有资本经营预算收入153万元，比上年同期107万元增收47万元，增长43.93%，为调整预算数153万元的100%。收入决算数与年初向县人代会报告的执行数一致。  

2.完成国有资本经营预算支出244万元，比上年同期增支244万元，增长100%（增加的主要原因：上年同期未形成支出，作结转处理），为调整预算数274万元的89.42%。支出决算数与年初向县人代会报告的执行数一致。  

3.国有资本经营预算收支平衡情况：完成国有资本经营预算收入153万元，上级补助收入112万元，上年结余收入47万元，收入合计312万元；完成国有资本经营预算支出244万元，调出资金0万元，年终结余68万元（结转下年支出），支出合计312万元，收支平衡。  

（五）决算批复情况  

根据上级批复我县的决算，与第十六届人民代表大会第一次会议审议通过的《澜沧拉祜族自治县2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算》发生了一些变化，具体是：  

1.结算补助收入增加1,140万元。一是结算补助增加960万元；二是固定数额补助增加180万元；二是重点生态功能区转移支付增加2,695万元；三是节能环保共同财政事权转移支付减少2,695万元。  

2.上解支出增加599万元。其中：一是出口退税上解增加1万元；二是可再生能源电价增值税扣款上解增加32万元；三是医疗卫生领域事权改革划转增加194.82万元；四是国防领域事权改革划转增加163万元；五是公共文化领域财政事权和支出责任增加0.4万元；六是2020年上划中央两税返还市级收入上解（矿业）固定上解165万元、七是2020年上划中央两税返还市级收入上解（电力）固定上解109万元；八是教育领域事权改革划转减少66.15万元  

4.安排预算稳定调节基金增加543万元。根据《中华人民共和国预算法》规定，一般公共预算年终净结余资金要用于补充预算稳定调节基金。财政结算中一般公共预算年终净结余较年初向人代会报告的执行数增加543万元，因此增设预算稳定调节基金543万元。  

二、2021年财政收支预算执行中主要情况说明  

（一）转移支付资金情况  

2021年共向上争取转移支付资金438,113万元，比上年同期509,892万元减少71,799万元，下降14.08%。其中：一般性转移支付补助284,895万元，比上年同期421,123万元减少136,228万元，下降32.35%；专项转移支付151,532万元，比上年同期87,403万元增加64,129万元，增长73.37%；返还性收入1,686万元,比上年同期1,366万元增加320万元，增长23.43%。  

1、一般性转移支付资金使用情况。2021年共向上争取一般性转移支付补助284,895 万元，比上年同期421,123万元减少136,288万元，下降32.35%。（一般性转移支付资金主要变动情况为：县级基本财力保障奖补资金收入8,549万元比上年同期28,512万元减少19,963万元、结算补助收入10,168万元比上年同期21,886万元减少11,718万元、边境地区转移支付支出15,876万元比上年同期17,208万元减少1,332万元、教育共同财政事权转移支付收入27,546万元比上年同期44,283万元减少16,737万元 、社会保障和就业共同财政事权转移支付收入26,023万元比上年35,724万元减少9,701万元、节能环保共同财政事权转移支付收入4,050万元比上年同期13,295万元减少9,245万元、农林水共同财政事权转移支付收入21,286万元比上年同期27,412万元减少6,126万元、交通运输共同财政事权转移支付收入3,793万元比上年同期31,084万元减少27,291万元、住房保障共同财政事权转移支付收入909万元比上年同期13,926万元减少13,017万元、其他一般性转移支付收入263万元比上年同期20,530万元减少20,267万元）。一般性转移支付资金首先用于保障工资发放、机构正常运转、保障和改善民生，重点增加对教育、卫生健康、社会保障和就业、交通运输、住房保障、乡村振兴等领域的投入。  

2.专项转移支付资金使用情况。2021年共向上争取专项转移支付151,532万元，比上年同期87,403万元增收64,129万元，增长73.37%。（专项转移支付主要变动情况：教育支出26,166万元比上年同期1,310万元增收24,856万元、农林水102,713万元比上年同期54,358万元增收48,355万元、其他收入7,406万元比上年同期250万元增收7,156万元）。根据专款专用的原则，专项转移支付资金按照上级财政下达的用途安排用于医疗卫生、农林水、交通运输、住房保障等公共服务领域。  

（二）预备费使用情况  

2021年预算安排预备费6,000万元，年度预算执行中安排使用1,931万元，主要用于肺结核疫情处置、边境联防所建设、新冠疫苗接种费用等方面。  

（三）预算稳定调节基金情况  

根据《中华人民共和国预算法》规定，一般公共预算年终净结余资金要用于补充预算稳定调节基金，用于调节和平衡年度一般公共预算运行。2021年补充预算稳定调节基金3,230万元。  

（四）重点支出情况  

一般公共服务支出71,929万元，比上年96,988万元减支25,059万元，下降25.80%；国防支出818万元，比上年353万元增支456万元，增长131.60%；教育支出109,137万元，比上年108,049万元增支1,088万元，增长1%；社会保障和就业支出62,431万元，比上年73,106万元增支10,675万元，增长14.60%；卫生健康支出54,548万元，比上年51,286万元减支3,262万元，下降6.40%；节能环保支出8,676万元，比上年12,253万元减支3,577万元，下降29.20%；城乡社区支出7,091万元，比上年8,378万元减支1,287万元，下降15.40%；交通运输支出6,646万元，比上年35,088万元减支28,442万元，下降81.10%；住房保障支出18,416万元，比上年17,488万元增支928万元，增长5.30%；其他支出5,515万元，比上年329万元增支5,186万元，增长1576.30%。  

（五）地方政府债务情况  

1.地方政府债务限额情况  

2021年市人大审定我县政府债务限额为537,710万元（其中：一般债务限额192,610万元，专项债务限额345,100万元），比上年新增129,900万元。  

2021年我县政府债务余额为501,973万元，债务余额控制在债务限额以内，债务风险总体可控。  

2.新增地方政府债务限额安排情况  

2021年市级财政转贷我县新增债务限额129,900万元（全部为专项债务限额），按照新增政府债务资金管理要求，安排景迈山古茶林4A景区基础设施建设项目二期50,000万元、澜沧县冷链物流基地建设工程25,000万元、澜沧县2018年城中村棚户区改造项目30,000万元、思茅至江城(整董)高速公路14,400万元、澜沧至孟连（勐阿）高速公路澜沧至孟连段10,500万元。  

3.地方政府债务还本付息情况  

2021年全县偿还地方政府债券本金16,967万元，其中：一般债券16,367万元，专项债券600万元。支付地方政府债券利息及服务费13,152万元，支付地方政府债券发行费用149万元。  

（六）“三公”经费情况  

2021年度 “三公”经费决算数2,578万元，比2020年决算数3,216万元减少638万元，同比下降19.84%。  

过去的一年，在县委县政府的领导下，在县人大及其常委会和政协的有力监督支持下，财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为行动指引，深入学习贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，认真贯彻落实习近平总书记考察云南重要讲话精神，坚持稳中求进的工作总基调和新发展理念，努力克服收支运行中的各种不利因素，统筹推进疫情防控和经济社会发展，为澜沧高质量发展贡献财政力量。  

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