2021年度澜沧县政府预算公开目录-澜沧县人民政府网

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索引号	lc4007-04_A/2022-0902005	公开目录	部门预算执行情况
发布机构	澜沧县财政局	发布日期	2021-02-27
名称	2021年度澜沧县政府预算公开目录
文号		主题词
体裁	公告	服务对象
生效日期	2021-02-27	著录时间	2021-02-27
存放位置		废止日期	2021-02-27

监督索引号53082803000010000

2021年度澜沧县政府预算公开目录

第一部分关于2020年地方财政预算执行情况及2021年地方财政预算草案和名词解释

第二部分澜沧县2021年政府预算公开表

一、一般公共预算

（一）澜沧县一般公共预算收入情况表

（二）澜沧县一般公共预算支出情况表

（三）县本级一般公共预算收入情况表

（四）县本级一般公共预算支出情况表

（五）县本级一般公共预算政府预算经济分类表（基本支出）

（六）澜沧县一般公共预算支出表(州、市对下转移支付项目)

（七）云南省分地区税收返还和转移支付预算表

（八）澜沧县本级“三公”经费预算财政拨款情况统计表

二、政府性基金预算

（一）澜沧县政府性基金预算收入情况表

（二）澜沧县政府性基金预算支出情况表

（三）县本级政府性基金预算收入情况表

（四）县本级政府性基金预算支出情况表

（五）云南省省本级政府性基金支出表(州、市对下转移支付)

三、国有资本经营预算

（一）澜沧县国有资本经营收入预算情况表

（二）澜沧县国有资本经营支出预算情况表

（三）县本级国有资本经营收入预算情况表

（四）县本级国有资本经营支出预算情况表

（五）澜沧县国有资本经营预算转移支付表（分地区）

（六）澜沧县本级国有资本经营预算转移支付表（分项目）

四、社会保险基金预算

（一）澜沧县社会保险基金收入预算情况表

（二）澜沧县社会保险基金支出预算情况表

（三）县本级社会保险基金收入预算情况表

（四）县本级社会保险基金支出预算情况表

五、地方政府债务情况

（一）澜沧县2020年地方政府债务限额及余额预算情况表

（二）澜沧县2020年地方政府一般债务余额情况表

（三）澜沧县本级2020年地方政府一般债务余额情况表

（四）澜沧县2020年地方政府专项债务余额情况表

（五）澜沧县本级2020年地方政府专项债务余额情况表

（六）澜沧县地方政府债券发行及还本付息情况表

（七）澜沧县2021年本级政府专项债务限额和余额情况表（八）澜沧县2020年年初新增地方政府债券资金安排表

六、重大政策和重点项目绩效目标表

七、重点工作情况解释说明汇总表

第三部分说明材料

第四部分财政报告名词注解

第五部分澜沧县2021年财政拨款“三公”经费预算情况说明

澜沧拉祜族自治县2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算草案的报告(书面)

——2021年2月8日在澜沧拉祜族自治县第十五届

人民代表大会第五次会议上

各位代表：

受县人民政府委托，现将澜沧拉祜族自治县2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算（草案）提请县第十五届人民代表大会第五次会议审议，并请县政协委员和列席人员提出意见。

一、2020年地方财政预算执行情况

2020年，财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，认真贯彻落实习近平总书记考察云南重要讲话精神，在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，坚持稳中求进的工作总基调，努力克服收支运行中的各种不利因素，认真执行县十五届人大四次会议审查批准的预算，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，加强高质量可持续财政建设，全力打好三大攻坚战，脱贫攻坚取得决定性成效，统筹疫情防控和经济社会发展取得重大成果，较好地服务了全县经济社会发展大局。

（一）地方财政预算执行情况

1.一般公共预算执行情况

完成一般公共预算收入53266万元（按照“十三五”初期收入口径统计，2020年完成一般公共预算收入82337万元，“十三五”期间年均增长率达11.06%，完成“十三五”初期年均增长率达5%的目标），同比增收5155万元，同比增长10.71%，与年初预算数相比增收2748万元，为年初预算数的105.44%。其中：税收收入37424万元，非税收入15842万元，非税收入占一般公共预算收入的比重为29.74%。上级补助收入509340万元，上年结转收入26302万元，调入资金14507万元（调入政府性基金2526万元、调入国有资本经营预算资金67万元、其他资金调入11914万元），地方政府一般债券转贷收入23380万元，收入合计626795万元。

完成一般公共预算支出580076万元，比上年同期增加13702万元，增长2.42%，为年初预算数的101.4%。上解支出6631万元，地方政府债务还本支出23407万元，结转下年支出13764万元，安排预算稳定调节基金2917万元，支出合计626795万元。收支相抵，保持预算平衡。

2.政府性基金预算执行情况

完成政府性基金预算收入14862万元，比上年同期增收5374万元，增长56.64%，为年初预算数的184.35%。上级补助收入12699万元，地方政府专项债券转贷收入176200万元，上年结转收入7849万元，收入合计211610万元。

完成政府性基金支出206072万元，比上年同期增支165964万元，增长413.79%，为年初预算数的244.95%。调出资金2526万元，结转下年支出3012万元，支出合计211610万元。收支相抵，保持预算平衡。

3.国有资本经营预算执行情况

完成国有资本经营预算收入107万元，比上年同期增收77万元，增长256.67%，为年初预算数的227.66%。上级补助收入7万元，收入合计114万元。结转下年支出47万元，调出资金67万元，支出合计114万元。收支相抵，保持预算平衡。

4.社会保险基金预算执行情况

完成社会保险基金预算收入123593万元，为年初预算数139038万元的88.89%，比上年126185万元增长2.05%。

完成社会保险基金支出127428万元，为年初预算数139057万元的91.64%，比上年126610万元增长0.64%。本年收支结余-3835（形成本年收支结余-3835万元的主要原因：一是因受疫情影响，实施社会保险缴费阶段性“免、减、缓、延”措施，导致社会保险收入减少2969万元；二是自2020年7月起企业职工养老保险实行省级统筹，我县企业职工养老保险基金历年结余及本年收入7127万元全部上解省级，导致支出增加），年末滚存结余4186万元。

以上均为快报数，详见《澜沧县 2020 年地方财政预算执行情况和 2021 年地方财政预算（草案）》，待市财政局批复我县2020年财政决算后，部分数据还会有所变化，届时再向县人大常务委员会报告变化情况。

（二）2020年地方政府债务情况

1.地方政府债务限额情况

2020年市级财政核定我县政府债务限额为40.781亿元（其中：一般债务限额19.261亿元，专项债务限额21.52亿元），比上年新增17.62亿元，收回2亿元。其中：

经市四届人大十九次会议审定，我县2020年政府债务限额为42.781亿元（其中：一般债务限额21.261亿元，专项债务限额21.52亿元）。

按照《财政部关于收回部分地方政府债务限额的通知》（财预〔2020〕152号）要求，在前期逐笔核实政府债务限额大于余额空间（以下简称限额空间）基础上，依法收回各省地方政府债务限额。按照财政部收回限额原则，收回我县2020年地方政府债务限额2亿元（其中：一般债务限额2亿元）。

2020年我县政府债务余额为37.374亿元，控制在债务限额以内，债务风险总体可控。

2.新增地方政府债务限额安排情况

2020年市级财政转贷我县新增债务限额17.62亿元（其中：专项债务限额17.62亿元），按照新增政府债务资金管理要求，结合我县实际编制专项预算调整方案，安排高速公路专项债务限额5.6亿元、棚户区改造专项债务限额1.5亿元、其他自平衡专项债务限额10.52亿元。

3.地方政府债务还本付息情况

我县按照偿债计划，将政府债务还本付息支出列入年初预算安排。2020年全县偿还地方政府债券本金23407万元，全部为一般债券（其中：再融资债券23380万元，县级预算资金偿还27万元）。支付地方政府债券利息及服务费7735万元（其中：一般债券利息及服务费5447万元，专项债券利息及服务费2288万元）；支付地方政府债券发行费用212万元（其中：一般债券发行费用21万元，专项债券发行费用191万元）。

（三）其他需要报告的事项

1.县级预备费使用情况。2020年县级年初预算安排预备费6000万元，年度预算执行中安排使用2861万元，主要用于新冠肺炎疫情防控、草地贪夜蛾应急防治、小澜公路建设沿线土地和地面构建物受损补偿、登革热防控等方面。

二、2020年财政工作情况

（一）贯彻落实积极的财政政策更加积极有为要求，促进经济社会平稳发展。一是努力克服财政运行受疫情等因素的冲击，经济逐步回稳向好。今年以来，受疫情及干旱等多重因素影响，前三季度全县财政收入下降较多，财政收支矛盾加剧，财政运行压力增加。面对风险挑战明显上升的复杂局面，财政部门坚决贯彻落实县委、县政府的决策部署，不断挖掘自身潜力。通过清欠耕地占用税、盘活国有资源等措施，财政收入增幅由负转正，全年完成一般公共预算收入53266万元，同比增长10.71%，完成数全市排名由原来的第三位升至第二位。二是巩固和拓展减税降费成效。在落实好去年出台的大规模减税降费政策基础上，不折不扣抓好今年出台的支持疫情防控和经济社会发展各项减税降费政策落实，确保该减的税减到位、该降的费降到位。2020年累计减税降费9250万元，其中：疫情防控阶段性减税2716万元，阶段性减免企业社会保险费2969万元，阶段性减免非税185万元，2019年出台的政策在今年翘尾新增减税1352万元、降费449万元，增值税留抵退税上划省级1579万元。三是充分发挥债券资金效益。加强部门沟通协调，全力保障专项债券资金的顺利发行，2020年发行新增专项债券资金17.62亿元。主要用于高速公路建设、景迈山古茶林4A景区基础设施建设、绿色工业园区基础设施建设、停车场建设项目、城中村棚户区改造项目等方面，充分发挥债券资金补短板、扩内需、稳投资作用。

（二）全力支持打好疫情防控阻击战。一是全力保障疫情防控防治资金。财政部门做好疫情防控经费保障工作，不断加大工作力度，切实做到政策落实到位、工作部署到位、预算安排到位、资金拨付到位、监督管理到位。2020年筹措安排疫情防控资金16399万元，支持医护人员补助、医用物资及医疗设备购置和边境疫情防控等。二是管好用好财政直达资金，促进经济企稳回升。贯彻落实好直达资金清单管理机制，确保资金账目清晰、流向明确、账实相符。2020年筹措安排直达资金97104万元，其中：特殊转移支付（特殊直达）26222万元，抗疫特别国债9805万元，列入正常转移支付的直达资金（正常直达）20618万元，参照直达资金40459万元。

（三）坚决落实“六稳”“六保”工作任务。一是聚焦首要保居民就业。拨付失业补助金1080万元，失业人员临时价格补贴、医疗补助、技能提升补助95万元，失业保险参保企业支付稳岗补贴184万元，共补助2789名职工。本年度经营困难且恢复有望企业稳定岗位补贴607万元、惠及1084名职工，发放乡村公益性岗位补贴资金1881万元。新增创业担保贷款995户，发放贷款14600万元，带动就业1079人。二是千方百计保基本民生。认真落实教育经费保障责任，安排教育支出108049万元，同比增长21.59%。其中：支持城乡义务教育均衡发展71272万元，根据建设进度下达普通高中补短板项目建设资金21010万元。筹措安排城乡居民养老、机关事业单位养老保险补助资金15478万元，确保养老金按时足额发放。全面落实城乡居民低保、特困人员救助、临时价格补贴政策等，发放低保金20545万元、特困供养金1824万元、临时价格补贴资金4174万元、临时救助资金1798万元、高龄老人补贴资金743万元、孤儿基本生活保障资金331万元、残疾人两项补贴1049万元。加大医疗卫生补短板力度，提高基本公共卫生服务人均财政补助标准，筹措安排基本公共卫生服务补助资金3531万元，支持向居民免费提供健康教育、预防接种、重点人群健康管理等基本公共卫生服务。2020年，基本公共卫生服务经费人均财政补助标准提高5元，达到每人每年74元。安排5345万元用于城乡居民基本医疗保险补助，安排7476万元用于保障贫困人口医疗救助，增进人民群众健康福祉。三是多措并举保市场主体。全面落实国有资产减租政策，切实缓解企业经营困难，加大对实体经济发展的支持力度，2020年为292户中小微企业和个体工商户减免租金527万元。继续做好清理拖欠民营企业中小企业账款工作，全年安排清偿资金713万元。四是有效保障粮食能源安全。筹措安排农田建设补助资金5730万元，着力巩固提升粮食产能。县级安排粮食风险基金300万元，加快推进政策性粮食储备轮换。争取中央产粮大县及“优质粮食工程”奖励资金170万元。五是加大力度保障基层平稳运转。坚持预算源头管理，优化财政支出结构，政府带头真正过紧日子，切实保障基层运转。根据省财政厅规定的县级“三保”口径，澜沧县完成2020年“三保”支出243838万元，其中：保工资支出153099万元，保运转支出16002万元，保基本民生支出74737万元。按月监控、按季分析“三保”运行，及时发现、处置问题隐患，确保“三保”运行不出风险；强化预算约束，大力压减非刚性、非重点支出，2020年“三公”经费预算数较上年下降8.45%。

（四）持续支持打好三大攻坚战。一是强化攻坚保障，支持如期打赢脱贫攻坚战。积极争取中央财政专项扶贫资金20634万元、中央脱贫攻坚补短板综合财力补助20156万元，争取土地增减挂钩跨省交易结余指标资金17633万元，全年共计投入扶贫资金18.46亿元，足额安排就业、教育、健康、农村危房改造等扶贫资金。强化财政扶贫资金动态监控，推进扶贫项目资金全过程绩效管理，不断提高扶贫资金使用效益。积极推动脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接。二是坚决打好防范化解重大风险攻坚战。明确化债目标任务，严堵债务“后门”，全年通过预算资金安排、盘活存量资金、核销等方式化解隐性债务14.16亿元，完成市级下达化债任务。加强债务风险监测预警，强化违法违规举债责任追究。依法筹集资金支持重大项目建设，开好融资“前门”。争取新增政府债券限额17.6亿元，增长272%。三是坚决支持打好污染防治攻坚战。统筹安排节能环保资金12253万元，支持打好蓝天、碧水、净土“三大保卫战”。下达生态护林员补助、退耕还林还草、天然林保护资金10194万元，支持筑牢西南生态安全屏障。重点支持糯扎渡库区非法养殖网箱拆除取缔行动、澜沧铅矿农田土壤污染控制工程。

（五）深入推进“五网”等基础设施建设。一是积极推动交通基础设施建设补短板强弱项。筹措下达中央车购税资金31087万元，支持决战决胜“能通全通”。二是保障重点项目开工复工。筹措下达边境地区转移支付项目资金11433万元，支持环城路改造工程项目、中医院道路建设项目等重点项目加快推进。三是支持补齐水利基础设施短板。争取中央水利发展资金1565万元，支持农村饮水安全工程等领域。统筹下达中央预算内投资7000万元，支持南丙河水库项目建设。四是支持城乡基础设施建设。筹措安排9368万元，支持公租房保障、棚户区和城镇老旧小区改造。筹措安排1962万元，实施农村“厕所革命”。五是支持申遗工作迈入新阶段。县级财力每年投入1000万元用于长久维护文化遗产。统筹专项债券及抗疫特别国债等资金23488万元，景迈山古茶林4A景区基础设施建设项目、“数字景迈”等项目稳步推进。

（六）支持平安澜沧建设工作。安排公共安全支出17195万元，重点支持“平安澜沧”公共区域视频监控系统建设、保障公安监管医疗区日常运营、健全政法经费保障机制，推进“平安澜沧”建设。支持做好退役军人服务保障工作。按财政事权和支出责任划分，进一步加大对国防后备力量建设等工作的支持力度。

（七）稳步推进财税体制改革，财政治理水平不断提高。一是进一步加强预算项目库建设。严格规范专项资金管理；建立完善定员定额标准体系，加强基本定员定额管理，逐步提高预算基本支出的合理性和科学性。二是深入推进绩效管理改革。加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，压实部门绩效管理主体责任。三是继续完善各类国有资产管理制度。建立健全各类国有资产监管法律法规体系，实现国有资产监管的制度化、规范化和系统化。四是法制财政建设稳步推进。严格执行《中华人民共和国预算法》，明确预算执行责任主体，依托财政国库动态监控体系，不断硬化预算约束。组织财政干部、全县财务人员《中华人民共和国预算法》《预算法实施条例》培训，累计培训334人。五是深化政府采购改革。2020年全面推行“互联网+政府采购”实现电子化政府采购线上审核、采购平台，2020年共完成政府采购11784万元，其中政采云电子卖场完成交易1289万元。制定和印发《澜沧拉祜族自治县政府采购操作指引》、《涉密政府采购管理暂行办法》、《澜沧拉祜族自治县财政局关于2020年-2022年度行政事业单位公务用车定点修理和保养有关事宜的通知》等各种规章制度管理办法。组织政府采购采线下政策和业务培训5期1000多人次，直播培训1期110余人，供应商线下培训60多人。

三、“十三五”财政工情况

2020年是“十三五”规划收官之年，“十三五”时期是全面建成小康社会的决胜阶段，在县委、县政府的领导下，财政部门坚决贯彻落实县委、县政府各项决策部署，紧扣全面建成小康社会目标任务，坚决打好三大攻坚战，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，推动经济社会发展取得辉煌成就，为全面建成小康社会贡献了财政力量。

（一）贯彻落实积极的财政政策更加积极有为要求，为财政经济平稳运行创造条件

1、全县一般公共预算收入总体保持平稳增长，财政实力持续增强。“十三五”期间，在陆续出台全面实施“营改增”、深化增值税改革等一系列减税降费措施的情况下，一般公共预算收入由2016年的51596万元增加到2020年的53266万元，共完成一般公共预算收入26亿元，年均增长率达到1.82%（按照“十三五”初期收入统计口径测算，2020年完成一般公共预算收入82337万元，“十三五”期间年均增长率达11.06%,完成“十三五”初期年均增长率达5%的目标），财政实力不断迈上新台阶。

2、更大规模减税降费成效明显，企业负担持续减轻。全面推开“营改增”，降低制造业、交通运输、建筑等行业及农产品等货物增值税税率，实施个人所得税改革，以及一系列降费等措施，有效降低企业税费成本和居民个人负担。2017—2020年，新增减税降费分别为5,199万元、4,695万元、1.02亿元和9250万元，共计减税降费29344万元。

3、财政支出保持较快增长，重点支出得到有效保障。积极盘活存量资金，加大资金统筹使用力度，及时下达预算和拨付资金，加快政府债券发行和使用，财政支出保持较快增长。2016年-2020年全县财政支出分别突破36亿元、45亿元、50亿元、56亿元、58亿元，年均增长率达到10%，“十三五”期间共计安排一般公共预算支出245.82亿元。在财政收支矛盾较为突出的情况下，财政部门牢固树立政府过“紧日子”思想，大力压减一般性支出，重点增加了对脱贫攻坚、生态环保、县级“三保”等重点领域的投入，优化财政支出结构。

（二）支持打好三大攻坚战，推动全面建成小康社会

1、全力以赴支持打赢脱贫攻坚战。一是全力做好脱贫攻坚投入保障。2016-2020年，全县累计投入扶贫资金102亿元，全县累计实现脱贫57996户211173人，156个贫困村全部出列，贫困发生率从2013年末的45.85%降为0，2020年4月顺利通过贫困县第三方专项评估检查，11月13日省政府正式批准脱贫退出，真正实现了全国“直过民族”区域最大、人口最多县“一步千年”的历史性跨越，创造了人类减贫史上的澜沧奇迹。

2、坚持底线思维，支持打好防范化解重大风险攻坚战。“十三五”期间，财政部门坚决贯彻党中央、国务院有关决定，坚持底线思维，坚持稳中求进，抓住主要矛盾，开好“前门”、严堵“后门”，疏堵结合，有效防范了财政金融风险。截至2020年末，全县地方政府债务余额37.374亿元，距我县2020年债务限额42.781亿元尚有一定举债空间，风险总体可控。我县地方政府隐性债务增长势头得以遏制，2016-2020年县级财政共安排政府债务还本付息资金13.05亿元。

3、坚持绿色发展，支持打好污染防治攻坚战。2016—2020年末，累计安排节能环保支出6.49亿元，聚焦打赢蓝天、碧水、净土保卫战等重大战役，着力攻克老百姓身边的突出生态环境问题，取得明显成效。

（三）坚持稳步提高基本民生保障水平，人民群众获得感幸福感安全感不断提升

不断提高人民群众的获得感幸福感安全感，是新时代全面深化改革的重要着力点。财政部门始终坚持以人民为中心的发展思想，突出财政的公共性、公平性，不断提升人民群众获得感幸福感安全感。“十三五”以来，在财政收支平衡压力较大的情况下，确保基本民生投入只增不减，2016—2020年，共安排与民生相关的教育、社会保障和就业、城乡社区、医疗卫生和计划生育、住房保障、节能环保、文化体育与传媒、农林水事务、交通运输等重点支出204亿元，每年民生支出占财政支出比重保持在80%以上，年均增长率达10.92%。

（四）持续支持平安澜沧建设工作。

支持平安澜沧建设。“十三五”期间安排公共安全支出7.5亿元，不断健全政法经费保障机制，推进“平安澜沧”建设。按财政事权和支出责任划分，不断加大对国防后备力量建设等工作的支持力度。

（五）着力推进财税体制改革，加快建立完善现代财政制度

完善预算管理体系，构建完善标准科学、规范透明、约束有力的预算制度。加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度。建立跨年度预算平衡机制，实行中期财政规划管理。深化部门预算管理和改革。实施支出经济分类科目改革方案。全面推进预算绩效管理。完善政府会计准则制度。不断完善国有资产管理制度。预算公开力度进一步加大，扩大公开范围，细化公开内容。

2020年预算执行情况较好，财政改革发展各项工作取得积极进展，为经济持续健康发展与社会和谐稳定提供了有力保障。这是习近平新时代中国特色社会主义思想科学指引的结果，是县委、县政府领导的结果，是县人大、县政协以及代表委员们监督指导的结果，是各部门以及全县各族人民共同努力的结果。在总结成绩的同时，我们也看到当前预算执行和财政工作中还面临着一些困难和挑战。主要是：财政收支矛盾加剧，“三保”压力加大。一些领域支出固化僵化现象依然存在，有些资金利用效率不够高。预算绩效目标设定还不够科学，绩效自评还不够准确规范，绩效结果运用还需要强化。地方政府债务负担较重，隐性债务风险不容忽视。全县财政干部队伍人员仍然严重不足。我们高度重视这些问题，将通过深化改革、完善制度、严格管理等一系列扎实有效的举措，努力加以解决。

四、2021年地方财政预算草案

2021年全县财政工作的总体要求是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会以及中央经济工作会议精神，持续深入学习贯彻习近平总书记考察云南重要讲话精神，认真贯彻落实省委、省政府、市委、市政府和县委、县政府的决策部署，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，坚持系统观念，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，更好统筹发展和安全，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务。坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算，全面落实党政机关要坚持过紧日子的要求；加快建立现代财税体制，强化预算约束和绩效管理；加强地方政府债务管理，抓实化解地方政府隐性债务风险工作，确保“十四五”开好局，以优异成绩庆祝建党100周年。

贯彻上述指导思想，2021年预算编制着重把握好以下原则：一是艰苦奋斗、勤俭节约。坚决落实政府真正过紧日子要求，开源节流、增收节支、精打细算，执守简朴、力戒浮华，厉行节约办一切事业。二是以收定支、提质增效。坚持量入为出、有保有压、可压尽压，打破基数概念和支出固化格局。根据财力和实际工作需要区分轻重缓急安排各项支出，集中力量保障“三保”支出、疫情防控支出，以及保障县委、县政府重点工作。三是加强管理、严防风险。坚持先有预算后有支出，严控预算追加事项。严格遵守财经法律法规和制度规定，对违反财经纪律的，严肃追究责任。坚持统筹发展和安全，高度警惕防范涉及财政领域的重大风险。

（一）全县财政预算草案

1.一般公共预算情况

完成一般公共预算收入55930万元（其中：税收收入36284万元，非税收入19646万元，非税收入占比为35%），同比增长5%。上级补助收入520168万元，上年结转收入13764万元，地方政府债券转贷收入14697万元，调入资金1400万元（从政府性基金调入1400万元），动用预算稳定调节基金2917万元，收入合计608876万元。

完成一般公共预算支出585878万元，比上年同期增长1%；债务还本支出16367万元，上解支出6631万元，支出合计608876万元。收支相抵，保持预算平衡。

澜沧县“三公”经费预算数为4809万元，占总支出的0.82%，较上年预算数减少204.4万元，下降4.08%，其中：因公出国（境）费为45万元；公务接待费2310万元；公务用车购置费支出310万元，公务用车运行维护费支出2144万元。

根据省财政厅规定的县级“三保”口径，澜沧县2021年“三保”预算数为261928万元，其中：保工资支出159761万元，保运转支出18512万元，保基本民生支出83655万元。

2.政府性基金预算情况

完成政府性基金预算收入17218万元（主要包含：土地出让收入8591万元，专项债券对应项目专项收入7517万元），上级补助收入8069万元，上年结余收入3012万元，债务转贷收入600万元，收入合计28899万元。

政府性基金预算支出25121万元，调出资金1400万元，结转下年支出1778万元，地方政府专项债务还本600万元，支出合计28899万元。收支相抵，保持预算平衡。

3.国有资本经营预算情况

完成国有资本经营预算收入59万元，同比下降44.9%。上级补助收入29万元，上年结转47万元，收入合计135万元。

完成国有资本经营预算支出135万元。收支相抵，保持预算平衡。

4.社会保险基金预算情况

完成社会保险基金收入163119万元，比上年134061万元，增加21.68%。完成社会保险基金支出163782万元，比上年131581万元，增加24.47%。本年收支结余-663万元（形成本年收支结余-663万元的主要原因：受疫情影响，实施社会保险缴费阶段性“免、减、缓、延”措施，导致社会保险收入，需动用上年结余663万元），年末滚存结余3170万元。

按照《中华人民共和国预算法》的规定，在2021年预算年度开始后和县人民代表大会批准预算之前，为保障疫情防控和县级正常运转，县级财政已将上年度结转的支出、必需的“三保”支出、重点工作和重点项目支出提前下达各部门。

五、2021年财政工作重点

（一）扶持发展，培育壮大税源基础。一是培植财源。积极做好2021年政府专项债券资金申报工作，目前已向上申报专项债券项目11个，涉及专项债券资金23.44亿元。扶持重点项目建设，培育新增长点。持续落实疫情防控补助、企业贴息补助、行政事业单位房租减免等优惠措施，切实减轻企业负担。积极推进各级各类产业扶持政策落地。二是壮大财源。认真履行好我县财税收入征收联席工作领导小组及项目金融联席工作领导小组办公室职能，研究、协调、制定相关政策、办法、措施，协调解决各项工作推进过程中的重大问题，强化政府职能部门、金融机构之间的沟通协调，服务好全县经济发展大局。三是聚集财源。制定实施《澜沧县智慧资源综合监管平台建设实施方案》，通过智慧资源综合监管平台对砂石页岩矿等产品流通实行“一卡通”管理，达到整治砂石页岩矿行业、打击违法开采、提升生态环境治理、堵塞税收征管漏洞、改善营商环境目的，预计每年增收约可达到2500-5600万元（不含个人及企业所得税）。制定实施《澜沧县行政事业单位国有资产清查移交工作实施方案》，以管资本为主全面推进行政事业单位经营性国有资产集中统一监管工作，通过资产划转移交、企业重组和资源整合，优化国有资本资源配置，提高国有资本运营效率，促进国有企业健康发展和国有资本保值增值。加大国有自然资源开发、使用力度。如采取公开处置的方式转让采石、采砂等使用权。2021年预计入库采砂权出让收入5200万元。制定实施《澜沧县社会抚养费征收激励机制实施办法》，建立社会抚养费征收激励机制，有效解决我县目前社会抚养费征收率低的问题。多措并举清缴耕地占用税，目前有耕地占用税存量税源2725万元（包括小澜路533万元、澜西路1517万元、澜惠路271万元、澜阿二缴路221万元、景迈机场进出港183万元），做到财政收入应缴尽缴。

（二）坚持尽力而为、量力而行，加强基本民生保障。一是落实就业优先政策，支持对高校毕业生、农民工、退役军人等重点群体的就业补贴，优化就业公共服务。二是把保障困难群众基本生活等基本民生支出放在优先保障的重要位置。筹措安排困难群众救助补助资金29547万元，重点支出低保、特困人员救助供养、临时救助、流浪乞讨人员救助、孤儿基本生活保障等工作。支持残疾人事业发展，县级安排残疾人两项补贴资金1201万元。扩大低保保障范围，对城乡困难家庭应保尽保，及时将符合条件的城镇失业和返乡人员纳入低保等救助范围。三是促进教育高质量发展，安排教育支出109130万元。支持民办教育、学前教育、职业教育健康发展，支持公办幼儿园、校舍安全保障工程和义务教育薄弱环节学校建设，推动普通高中补短板建设项目。四是支持医疗卫生事业稳步发展。坚持把人民群众生命安全和身体健康放在第一位，坚决落实常态化疫情防控要求，加大财政投入力度，突出可持续、保底线，促进人民健康和医疗卫生水平提高。安排医疗卫生支出51793万元，其中县级安排疫情防控经费1000万元。加快推进传染病医院建设及全县医疗机构发热门诊改造，支持完善重大疫情防控、公共卫生服务、公共卫生等应急管理体系。支持做好卫生健康人才培养培训工作。做好民生兜底工作。

（三）贯彻落实财政支农政策，支持全面推进乡村振兴。筹措安排农林水支出136923万元，保障粮食安全，加强产业投入，提高农业质量效益，支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。

（四）坚持资金投入同污染防治攻坚任务相匹配，大力推动绿色发展。筹措安排节能环保支出12375万元，加强污染防治，推进重点生态保护修复，推动生态环境明显改善。

（五）做好重点领域风险防范化解工作，确保财政经济稳健运行、可持续。抓实化解地方政府隐性债务风险工作，县级财力安排政府债务还本付息资金5.53亿元，切实履行化债主体责任。坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，将“三保”作为2021年预算安排的重点足额编列，不留缺口，坚决防范 “三保”风险。强化预算约束，大力压减非刚性、非重点支出，2021年“三公”经费预算下降4.1%，一般性支出压减5%。

（六）建立健全制度机制，进一步强化财政管理和监督。加强预算执行管理，加快预算管理一体化建设，完善财会监督体制机制，更好发挥监管作用，提升财政资金使用绩效。

（七）自觉接受人大依法开展预算审查监督。自觉接受县人大预算决算审查监督，认真听取吸纳人大代表和社会各界的意见建议，紧紧围绕贯彻落实县委、县政府重大决策部署，改进预算报告和草案编报工作，提高支出预算的科学性有效性。认真落实人大及其常委会有关预算决议和决算决议。积极配合推进预算联网监督。做好国有资产管理情况综合报告和相关专项报告工作。积极主动回应人大代表关切，做好解释说明工作，更好服务人大代表依法履职。

各位代表！2021年是我国现代化建设进程中具有特殊重要性的一年，“十四五”开局，全面建设社会主义现代化国家新征程开启，做好全县2021年的财政工作任务艰巨且意义重大。我们要紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在县委、县政府领导下，在县人大、县政协监督支持下，认真贯彻落实好本次大会决议，围绕各项年度目标任务，齐心协力、开拓进取，以优异成绩迎接建党100周年，为全面建设社会主义现代化国家、实现中华民族伟大复兴的中国梦不懈奋斗！

监督索引号53082803000010111

附件【第二部分澜沧县2021年政府预算公开表20210226115954901.xlsx】
附件【第三部分说明之六澜沧县2020年举借债务情况及2021年举借债务安排说明20210226114223163.doc】
附件【第三部分说明之三 2021年澜沧县国有资本经营预算编制说明20210226114155348.doc】
附件【第三部分说明之五澜沧县2020年财政转移支付执行情况及2021年财政转移支付安排情况20210226114214630.doc】
附件【第三部分+说明之四+++2021年澜沧县社会保险基金收支预算编报说明20210226114204630.doc】
附件【第三部分+说明之二+++2020年一般公共预算支出安排说明20210226114146066.doc】
附件【第五部分澜沧县2021年财政拨款“三公”经费预算情况说明20210226114240744.doc】