澜沧拉祜族自治县财政局关于2025年度财政预算调整方案的报告

县人民政府：

2025年度财政预算经第十六届人民代表大会第四次会议第四次全体会议表决通过，在年度预算执行过程中，部分事项与年初预算相比发生变化，根据《中华人民共和国预算法》等法律规定，现向县人民政府报告2025年度县级财政预算调整方案，请予审议。

一、一般公共预算收支调整情况

经第十六届人民代表大会第四次会议第四次全体会议审定，2025年一般公共预算收入预算数为110,296万元，与上年同期持平，其中：税收收入40,000万元，非税收入70,296万元，非税收入占一般公共预算收入的比重为63.73%。上级补助收入336,481万元，上年结转收入12,323万元，调入资金98,000万元，动用预算稳定调节基金1,346万元，地方政府一般债务转贷收入37,299万元，收入合计595,745万元。

一般公共预算支出预算数为544,351万元，比上年同期479,919万元增支64,432万元，增长13.43%，地方政府一般债务还本支出41,445万元（其中：再融资37,299万元、县本级还本支出4,146万元），上解支出8,949万元，土地指标调剂转移性支出1,000万元，年终无结余，支出合计595,745万元。收支相抵，保持预算平衡。本次不做调整。

二、政府性基金预算收支调整情况

经第十六届人民代表大会第四次会议第四次全体会议审定，2025年政府性基金预算收入预算数为55,186万元，比上年同期21,371万元增收33,815万元，增长158.23%，上级补助收入9,820万元，上年结余收入13,002万元，收入合计78,008万元。

政府性基金预算支出预算数为67,958万元，比上年同期76,445万元减支8,487万元，下降11.1%，调出资金9,000万元，上解支出1,050万元，支出合计78,008万元。收支相抵，保持预算平衡。本次不做调整。

三、国有资本经营预算收支调整情况

经第十六届人民代表大会第四次会议第四次全体会议审定，2025年国有资本经营预算收入预算数为198万元，比上年同期188万元增收10万元，增长5.32%。上级补助收入43万元，上年结转收入211万元，收入合计452万元。

国有资本经营预算支出预算数为452万元，比上年同期225万元增支227万元，增长100.89%，支出合计452万元。收支相抵，保持预算平衡。本次不做调整。

四、社会保险基金预算收支调整情况

经第十六届人民代表大会第四次会议第四次全体会议审定，2025年社会保险基金收入预算数为173,101万元，比上年同期151,980万元增收21,121万元，增长13.90%，其中：保险费收入82,292万元，财政补助收入26,229万元，利息收入82万元。

社会保险基金支出预算数为173,100万元，比上年同期152,031万元增支21,069万元，增长13.86%。本年收支结余1万元，年末滚存结余1,288万元。本次不做调整。

五、“三保”预算调整情况

经第十六届人民代表大会第四次会议第四次全体会议审定，澜沧县2025年“三保”预算数为222,818万元，其中：保基本民生支出75,875万元，保工资支出138,342万元，保运转支出8,601万元。

根据省级审核要求，建议调整我县2025年“三保”预算数为229,813万元，其中：保基本民生支出75,875万元，保工资支出145,342万元（2024下半年增资补发及2025年增资部分7,000万元年初预算时未纳入保工资范围，根据省级审核要求，现增加保工资7,000万元），保运转支出8,596 万元（根据省级审核要求，调减5万元）。

六、“三公”经费预算调整情况

经第十六届人民代表大会第四次会议第四次全体会议审定，澜沧县2025年“三公”经费预算数为4,330万元，占总支出的0.73%，比上年预算数4,404万元减少74万元，下降1.68%，其中：因公出国（境）费44万元；公务接待费2,059万元；公务用车购置及运行费2,227万元（其中：公务用车购置费支出190万元，公务用车运行维护费支出2,037万元）。

根据深入贯彻中央八项规定精神及党政机关习惯过“紧日子”要求及普洱市财政局《工作提示函》“三公”经费管理存在的问题中2024年度“三公”经费执行率偏低， 但2025年预算数同比下降较低，存在预决算差异率过大风险；建议调整我县2025年“三公”经费预算数为3,509万元，其中：因公出国（境）费44万元；公务接待费1,238万元；公务用车购置及运行费2,227 万元（其中：公务用车购置费支出190万元，公务用车运行维护费支出2,037万元）。具体如下：

（一）公务接待费调整情况

澜沧县2025年公务接待费年初预算为2,059万元，根据党政机关习惯过“紧日子”，严格控制一般性支出，强化“三公”经费管理要求，结合2024年各单位公务接待费支出情况，计划对74个预算单位公务接待费进行压减，压减金额821万元，详细调整情况见2025年澜沧县“三公”经费调整情况表（附件4），调整后公务接待费预算数为1,238万元。

（二）公务用车购置及运行费调整情况

1.公务用车购置费调整情况

澜沧县2025年公务用车购置费年初预算为190万元，本次计划调整金额为190万元，总量不变，主要为单位内部调剂；一是县机关事务中心拟计划购置1辆机要通信和应急保障车辆（越野车），现将调增县机关事务中心公务用车购置费27.3579万元；二是根据普洱市机关事务服务中心文件《普洱市机关事务服务中心关于办理澜沧县调拨公务用车过户手续的函》（2025017-GH）要求，澜沧拉祜族自治县机关事务服务中心车辆云JMZ318划转过户澜沧拉祜族自治县财政局管理使用，县财政局下半年无再购置公务用车的计划，现将调整年初预算公务用车购置费25万元至县机关事务服务中心；三是根据县公安局公务用车购置车辆实际情况，调整2.3579万元至县机关事务服务中心。

2.公务用车运行维护费调整情况

澜沧县2025年公务用车运行维护费年初预算为2,037万元，本次计划调整金额为2,037万元，总量不变，主要为单位内部调剂：根据普洱市机关事务服务中心文件《普洱市机关事务服务中心关于办理澜沧县调拨公务用车过户手续的函》（2025017-GH）要求，将澜沧拉祜族自治县第三民族中学车辆云J63717连车带编划转过户至澜沧拉祜族自治县职业高级中学管理使用，因澜沧拉祜族自治县职业高级中学公务用车运行费无年初预算，现将澜沧拉祜族自治县第三民族中学公务用车运行费年初预算2万元调整至澜沧拉祜族自治县职业高级中学。

七、内部调剂情况

内部调剂不增加支出总数，仅调整支出内部结构，根据实际支出需求，对6个年初预算项目进行了调剂，其中：项目调剂5个，调增金额7,417.45万元，调减金额7,417.45万元；科目调剂1个，从2139999 其他农林水支出功能分类调剂到2130504 农村基础设施建设，详细调剂情况见2025年年初专项内部调剂明细（附件2）。

以上报告，请予审查。