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澜沧拉祜族自治县2023年度地方财政决算报告

一、2023年财政收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1.完成一般公共预算收入109879万元，比上年同期54055万元增收55824万元，增长103.27%，为调整预算数108219万元的101.53%。收入决算数与年初向县人代会报告的执行数一致。

2.完成一般公共预算支出515700万元，比上年同期449181万元增支66519万元，增长14.81%，为调整预算数503423万元的102.44%。支出决算数与年初向县人代会报告的执行数一致。

3.一般公共预算收支平衡情况：完成一般公共预算收入109879万元，上级补助收入407694万元，上年结余收入7864万元（结转收入），动用预算稳定调节基金3483万元，调入资金14956万元（调入政府性基金2890万元、从国有资本经营预算调入33万元、从其他资金调入12033万元），地方政府一般债券转贷收入82364万元，收入合计626240万元；一般公共预算支出515700万元，上解支出8643万元，地方政府债务还本支出76287万元（不含隐性债务还本支出），调出资金3455万元，安排预算稳定调节基金1756万元，结转下年支出20399万元（待偿债再融资一般债券结余7739万元、年终结余12660万元），支出合计626240万元，收支平衡。

（二）政府性基金收支决算情况

1.完成政府性基金预算收入22673万元，比上年同期23648万元减收975万元下降4.12%，为调整预算数26280万元的 86.27%。收入决算数与年初向县人代会报告的执行数一致。

2.完成政府性基金支出103166万元，比上年同期99090万元增支4076‬万元，增长4.11%，为调整预算数109789万元的93.97%。支出决算数与年初向县人代会报告的执行数一致。

3.政府性基金收支平衡情况：地方政府性基金预算收入22673万元，上级补助收入10059万元，上年结余收入7932万元（结转收入），调入资金3455万元，地方政府专项债务转贷收入79900万元，收入合计124019万元；政府性基金预算支出103166万元，上解支出273万元，调出资金2890万元  地方政府专项债务还本支出5400万元，年终结余12290万元（结转下年支出），支出合计124019万元，收支平衡。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

1.完成国有资本经营预算收入206万元，比上年同期156万元增收50万元，增长32.05%，为调整预算数206万元的100%。收入决算数与年初向县人代会报告的执行数一致。

2.完成国有资本经营预算支出159万元，比上年同期116万元增支43万元，增长37.07%，为调整预算数396万元的40.15%。支出决算数与年初向县人代会报告的执行数一致。

3.国有资本经营预算收支平衡情况：完成国有资本经营预算收入206万元，上级补助收入43万元，上年结余收入148万元，收入合计397万元；完成国有资本经营预算支出159万元，调出资金33万元，年终结余205万元（结转下年支出），支出合计397万元，收支平衡。

（四）社会保险基金收支决算情况

1.完成社会保险基金预算收入141416万元，为年初预算数153718万元的92%，比上年同期140161万元增长0.9%。收入决算数与年初向县人代会报告的执行数一致。

2.完成社会保险基金支出142678万元，为年初预算数154329万元的92.45%，比上年同期140287万元增长1.70%。支出决算数与年初向县人代会报告的执行数一致。

3.本年收支结余-1262万元，年末滚存结余632万元。年末滚存结余与年初向县人代会报告数一致。

（五）决算批复情况

根据上级批复我县的决算，与第十六届人民代表大会第三次会议决议通过的《澜沧拉祜族自治县2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算》发生了一些变化，具体是：

1.一般公共预算：

（1）结算补助收入21497万元比年初快报数20074万元增加1423万元（上级结算补助收入为19999万元，2023年中央财政城镇保障性安居工程补助资金增加94万元，东航省内航线回程营业税返还增加6万元，小湾、功果桥、景洪、糯扎渡电站增值税转移结算增加85万元，华能澜沧江、大朝山公司所得税转移结算913万元，2023年阶段性财力补助资金400万元）。

（2）社会保障和就业共同财政事权转移支付收入27808万元比年初快报数27817 减少9万元（2023年中央退役安置补助经费减少9万元）。

（3）增值税留抵退税转移支付收入191万元比年初快报数50万元增加141万元（增值税留抵退税转移支付收入结算增加141万元）。

（4）调入资金14956万元比年初快报数16825 减少1869万元（从政府性基金预算调入数由快报数4759万元减少至2890万元，主要是快报数中满两年的中央级基金不符合调出，不作调出处理）。

（5）上解支出8643万元比年初快报数9137万元减少494万元（与上级结算减少上解494万元）。

（6）调出资金3455万元比年初快报数3456万元减少1万元（四舍五入调整）。

（7）安排预算稳定调节基金1756万元比年初快报数1660万元增加96万元（增值税留抵退税转移支付收入结算增加，从而安排预算稳定调节基金增加）。

（8）年终结余20399万元比年初快报数20314万元增加85万元（增加上级2023年中央财政城镇保障性安居工程补助资金结转）。

2.政府性基金预算：

（1）政府性基金转移支付收入10059万元比年初快报数10058万元增加1万元（四舍五入调整）。

（2）调入资金3455万元比年初快报数3456万元减少1万元（四舍五入调整）。

（3）上解支出273万元比年初快报数242万元增加31万元（增加土地出让收入用于农业农村部分上解支出31万元）。

（4）调出资金2890万元比年初快报数4759万元减少1869万元（快报数中满两年的中央级基金不符合调出，不作调出处理）。

（5）年终结余12290万元比年初快报数10452万元增加1838万元（增加快报数中调出满两年中央级基金结转）。

二、2023年财政收支预算执行中主要情况说明

（一）转移支付资金情况

2023年共向上争取转移支付资金407694万元，比上年同期396342万元增加11352万元，增长2.86%。其中：一般性转移支付补助332133万元，比上年同期338037万元减少5904万元，下降1.75%；专项转移支付73875万元，比上年同期56619万元增加17256万元，增长30.48%；返还性收入1686万元，较上年持平。

1.一般性转移支付资金使用情况

2023年共向上争取一般性转移支付补助332133万元，比上年同期338037万元减少5904万元，下降1.75%，一般性转移支付资金主要变动情况为：均衡性转移支付收入60335万元比上年同期57502万元增加2833万元、县级基本财力保障奖补资金收入19129万元比上年同期13645万元增加5484万元、结算补助收入21497万元比上年同期19962万元增加1535万元、产粮（油）大县奖励资金收入1939万元比上年同期1864万元增加75万元、重点生态功能区转移支付收入26223万元比上年同期22927万元增加3296万元、固定数额补助收入26055万元比上年同期的24248万元增加1807万元、边境地区转移支付支出19522万元比上年同期19735万元减少213万元、欠发达地区转移支付收入39819万元比上年同期36918万元增加2901万元、一般公共服务共同财政事权转移支付收入减少40万元（本年度无此项资金）、公共安全共同财政事权转移支付收入2024万元上年同期2182万元减少158万元、教育共同财政事权转移支付收入28632万元比上年同期29549万元减少917万元、文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入1000万元比上年同期498万元增加502万元、社会保障和就业共同财政事权转移支付收入27808万元比上年27282万元增加526万元、医疗卫生共同财政事权转移支付收入7328比上年14667万元减少7339万元、节能环保共同财政事权转移支付收入2345万元比上年同期7439万元减少5094万元、农林水共同财政事权转移支付收入39334万元比上年同期24142万元增收15192万元、交通运输共同财政事权转移支付收入5322万元比上年同期6989万元减少1667万元、住房保障共同财政事权转移支付收入1198万元比上年同期3348万元减少2150万元、灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入比上年同期增收75万元（上年度无此项资金）、增值税留底退税转移支付收入191万元比上年同期1422万元减少1231万元、其他退税减税降费转移支付收入23万元比上年同期789万元减少766万元、补充县区财力转移支付收入比上年同期减少20432万元（本年度无此项资金）、其他一般性转移支付收入524万元比上年同期647万元减少123万元。一般性转移支付资金首先用于保障基本民生、工资发放、机构正常运转，重点增加对教育、卫生健康、社会保障和就业、交通运输、住房保障、乡村振兴等领域的投入。

2.专项转移支付资金使用情况

2023年共向上争取专项转移支付73875万元，比上年同期56619万元增加17256万元，增长30.48%。专项转移支付主要变动情况：一般公共服务2015万元比上年同期1616万元增加399万元、国防160万元比上年同期198万元减少38万元、公共安全1441万元比上年同期2103万元减少662万元、教育3604万元比上年同期6481万元减少2877万元、科学技术66万元比上年同期97万元减少31万元、文化旅游体育与传媒965万元比上年同期1716万元减少751万元、社会保障和就业3483万元比上年同期971万元增加2512万元、卫生健康6563万元比上年同期507万元增加6056万元、节能环保2025万元比上年同期318万元增加1707万元、城乡社区比上年同期减少1758万元（本年度无此项资金）、农林水43220万元比上年同期33507万元增加9713万元、交通运输4398万元比上年同期4260万元增加138万元、资源勘探工业信息等106万元比上年同期348万元减少242万元、商业服务业等69万元比上年同期334万元减少265万元、自然资源海洋气象等930万元比上年同期22万元增加908万元、住房保障3538万元比上年同期640万元增加2898万元、粮油物资储备增加25万元（上年度无此项资金）、灾害防治及应急管理1267万元比上年同期543万元增加724万元、其他收入比上年同期减少1200万元（本年度无此项资金）。根据专款专用的原则，专项转移支付资金按照上级财政下达的用途安排用于医疗卫生、农林水、交通运输、住房保障等公共服务领域。

（二）预备费使用情况

2023年县级年初预算安排预备费6000万元，年度预算执行中安排使用1747万元，主要用于新冠感染救治设备采购、政策性地震巨灾保险、登革热防控、抗旱、防汛、地质灾害应急等方面支出。

（三）预算稳定调节基金情况

根据《中华人民共和国预算法》规定，一般公共预算年终净结余资金要用于补充预算稳定调节基金，用于调节和平衡年度一般公共预算运行。2023年安排稳定调节基金1756万元。

（四）重点支出情况

一般公共服务支出66991万元，比上年同期89435万元减少22444万元，下降25.10%；国防支出732万元，比上年同期542万元增加190万元，增长35.06%；公共安全支出18639万元，比上年同期16958万元增加1681万元，增长9.91%；教育支出88153万元，比上年同期85651万元增加2502万元，增长2.92%；科学技术支出579万元，比上年同期619减少40万元，下降6.46%；文化体育与传媒支出8560万元，比上年同期5852增加2708万元，增长46.27%；社会保障和就业支出68940万元，比上年同期63305万元增加5635万元，增长8.90%；卫生健康支出43913万元，比上年同期45727万元减少1814万元，下降3.97%；节能环保支出7326万元，比上年同期9128万元减少1802万元，下降19.74%；城乡社区支出27880万元，比上年同期4676万元增加23204万元，增长496.24%；农林水支出126923万元，比上年同期98624万元增加28299万元，增长28.69%；交通运输支出28680万元，比上年同期8786万元增加19894万元，增长226.43%；资源勘探工业信息等支出114万元，比上年同期340万元减少226万元，下降66.47%；商业服务业等支出1207万元，比上年同期839万元增加368万元，增长43.86%；自然资源海洋气象等支出3168万元，比上年同期4198万元减少1030万元，下降24.54%；住房保障支出14009万元，比上年同期5764万元增加8245万元，增长143.04%；粮油物资储备支出429万元，比上年同期285万元增加144万元，增长50.53%；灾害防治及应急管理支出3325万元，比上年同期2420万元增加905万元，增长37.40%；其他支出956万元，比上年同期706万元增加250万元，增长35.41%。

（五）地方政府债务情况

1.地方政府债务限额情况

2023年上级审定澜沧县政府债务限额为695200万元（其中：一般债务限额202400万元、专项债务限额492800万元），比上年同期610710万元新增84490万元。

政府债务余额为692710万元，债务余额在债务限额以内，债务风险总体可控。

2.新增地方政府债务限额安排情况

市级财政转贷澜沧县新增债务限额75338万元（其中：专项债务限额74900万元，一般债务限额47886万元），按照新增政府债务资金管理要求，安排澜沧县边境幸福村学前教育建设项目438万元、普洱市澜沧县景迈茶产业农村产业融合发展示范园6600万元、澜沧县2018年城中村棚户区改造项目25000万元、澜沧县铅矿片区棚户区改造项目29000万元、澜沧县智慧城市信息技术新型基础设施建设项目14300万元

3.地方政府债务还本付息情况

偿还地方政府债券本金81687万元（其中：地方政府一般债务还本支出76287万元（含清欠账款再融资债券转贷专项资金39709万元）、地方政府专项债务还本支出5400万元）；支付地方政府债券利息及服务费19222万元；支付地方政府债券发行费用170万元。

（六）“三公”经费情况

2023年度“三公”经费决算数2276万元，比2022年决算数2328万元减少52万元，同比下降2.23%。

2024年做好全年的财政工作使命艰巨、责任重大。我们将坚持党的全面领导，把忠诚拥护“两个确立”、坚决做到“两个维护”体现到财政工作全过程各方面，着力把党领导财政工作的制度优势转化为财政治理效能。目标已明确，奋进正当时，县财政局将以满腔的热情，不辱使命，砥砺前行，为构筑全县安全稳定的发展环境倾尽全力。

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