澜沧拉祜族自治县财政局关于2022年度

财政预算调整方案的报告

县人民代表大会常务委员会：

2022年度财政预算经县第十六届人民代表大会第一次会议审议批准通过，在年度预算执行过程中，因预算收支与年初预算相比发生变化，根据《中华人民共和国预算法》等法律规定，现向县人民代表大会常务委员会第十六届人大常务委员会第七次会议报告2022年度县级财政预算调整方案，请予审议。

一、主要内容

（一）工作开展情况

1.2022年财政预算调整方案

（1）一般公共预算收入调整。

一般公共预算收入预计完成情况（在公共租赁住房经营权出让收入完成的情况下）：若本年度公共租赁住房经营权出让收入能够顺利到位，则建议2022年一般公共预算收入由年初预算62,755万元调整为82,878万元(包含预计本年度公共租赁住房经营权出让总收入为41,646万元，计划今年入库29,435万元；留抵退税因素与上级调库3,087万元、税务县级退税15%部分1,344万元；增值税留抵退税市与各地调库增加8,923万元)，较年初预算增加20,123万元，其中：税收收入36,077万元，非税收入46,801万元，较上年同比增长40.12%，为年初预算的138.85%。

（2）支出调整事项。建议一般公共预算支出调整为475,668万元，较年初预算529,021万元减少53,353万元，比上年同期下降9.19%，为年初预算数的89.91%。本年度一般公共预算支出下降的主要原因：一是财政收支平衡难，库款保障不到位，无法保障项目支出；二是上级转移支付收入较年初减收，全年相应减支。

（3）上解支出调整情况。上解上级支出17,908万元较年初预算6,631万元增加11,277万元较。

2.政府性基金预算收支执行情况。

（1）政府性基金预算收调整情况。2022年政府性基金预算收入年初预算数为30,141万元。建议调整政府性基金预算本级收入为23,908万元，为年初预算数的79.32%。上级补助收入6,459万元；地方政府专项债务转贷收入75,000万元；上年结余收入7,281万元；收入总计112,647万元。

（2）政府性基金预算支出调整情况。2022年政府性基金预算支出年初预算数为71,194万元。建议调整政府性基金本级支出为103,580万元，为年初预算的145.49%。地方政府专项债务还本支出2,000万元；调出资金2,000万元；年终结余（结转下年支出）5,067万元。支出总计为112,647万元。

3.国有资本经营预算收支执行情况。

（1）国有资本经营预算收入调整情况。2022年国有资本经营预算收入年初预算数为82万元。建议调整国有资本经营预算本级收入为156万元，为年初预算数的190.24%。上级补助收入49万元，较年初增加9万元；上年结余收入67万元；收入总计272万元。

（2）国有资本经营预算支出调整情况。2022年国有资本经营预算支出年初预算数为189万元。建议2022年国有资本经营预算本级支出调整为263万元，为年初预算数189万元的139.15%。调出资金9万元。支出总计272万元。

4.社会保险基金预算收支执行情况。

（1）社会保险基金预算收入调整情况。2022年完成社会保险基金收入年初预算数150,039万元。建议调整社会保险基金预算收入为146,604万元，为年初预算数的97.71%；上年结余2,020万元；收入总计为148,624万元。

（2）社会保险基金预算支出调整情况。2022年完成社会保险基金支出年初预算数148,544万元。建议调整社会保险基金预算支出为148,012万元，为年初预算数的99.64%。本年收支结余-1,408万元，年末滚存结余为612万元。

5.2022年地方政府债务调整情况

（1）新增地方政府债务限额情况。市财政局下达澜沧县2022年新增政府债务限额7.3亿元（全部为专项债务限额）。需要特别说明的是：全市在争取到的第一批新增专项债券中涉及高速公路建设资金额度2.3亿元。澜沧县新增专项债券中高速公路共计0.92亿元。

（2）地方政府债务限额及余额情况。2021年我县地方政府债务限额为53.771亿元，其中：一般债务限额19.261亿元，专项债务限额34.51亿元。2022年新增债务限额为7.3亿元。

2022年澜沧县面对财政收入增幅放缓与财政刚性支出增多的严峻形势，在县委、县人民政府的正确领导下，在县人大及其常委会的监督和指导下，进一步坚定信心，克服困难，积极努力拓宽财源渠道，主动对接上级政策要求，加强和规范预算执行，防范和化解政府债务风险，全面推进乡村振兴等各项工作，确保圆满完成2022年财政各项工作任务。

以上报告，请予审查。

                                                                  澜沧拉祜族自治县财政局

                                                                            2022年12月14日