澜沧拉祜族自治县财政局关于2025年度

财政预算调整方案（第二次）的报告

县人民政府：

2025年度财政预算经县第十六届人民代表大会第四次会议审议批准通过，在年度预算执行过程中，因预算收支与年初预算相比发生变化，根据《中华人民共和国预算法》等法律规定，现向县人民政府报告《2025年度县级财政预算调整方案》，请予审议。

一、一般公共预算收支调整情况

（一）收入调整事项

1.一般公共预算收入调整

经第十六届人民代表大会第四次会议审定，2025年一般公共预算收入年初预算数为110,296万元，其中：税收收入40,000万元；非税收入70,296万元。

根据目前一般公共预算收入入库情况及对11-12月收入情况预测，建议2025年一般公共预算收入调整为70,000万元，较年初预算110,296万元减少40,296万元，为年初预算的63.47%，其中：税收收入40,000万元，与年初预算保持一致，非税收入调整为30,000万元，较年初预算减少40,296万元。

2.上级补助收入调整

根据1-10月上级转移支付下达情况及对11-12月下达情况预测，建议2025年上级转移支付补助收入调整为362,721万元，较年初预算336,481万元增加26,240万元，其中：一般性转移支付收入调整为312,342万元，较年初预算292,422万元增加19,920万元；专项转移支付补助收入调整为48,693万元，较年初预算42,373万元增加6,320万元。

3.上年结余调整

根据2024年的市级结算单批复情况，上年结余调整为14,363万元，较年初预算12,323万元增加2,040万元（主要是根据上级要求，增加中央水利发展基金结转）。

4.调入资金调整

根据1-10月调入情况及对11-12月调入情况预测，建议调入资金调整为14,348万元，较年初预算98,000万元减少83,652万元（其中：从政府性基金调入9,274万元、从国有资本经营预算资金调入74万元，其他调入5,000万元）。

5.动用预算稳定调节基金调整

根据2024年的市级结算单批复情况，动用预算稳定调节基金调整为2,357万元，较年初预算1,346万元增加1,011万元。

6.地方政府一般债务转贷收入

地方政府一般债务转贷收入37,299万元，与年初预算保持一致。

收入总计501,088万元。

（二）支出调整事项

经第十六届人民代表大会第四次会议审定，一般公共预算支出预算数为544,351万元。综合考虑本年度上级转移支付下达情况及全年的平衡情况，建议一般公共预算支出调整为440,266万元，较年初预算544,351万元减少104,085万元，为年初预算的80.88%（本年度一般公共预算支出较年初预算下降的主要原因：一是一般公共预算收入较年初预算减收40,296万元；二是调入资金较年初预算减收83,652万元）；调出资金调整为10,328万元，较年初预算增加10,328万元；区域间转移性支出调整为100万元，较年初预算减少900万元；上解上级支出8,949万元，与年初预算保持一致；地方政府一般债务还本支出41,445万元，与年初预算保持一致；支出总计501,088万元。

（三）一般公共预算县级财力收支缺口情况

2025年年初预算可用财力为289,895万元，实际执行中预计可用财力为247,518万元，较年初预算减少42,377万元，主要原因为：一般公共预算收入预计较年初减少40,296万元。

2025年年初预算县级支出需求数为415,221万元，执行中支出需求为414,321万元，较年初预算减少900万元，主要为土地指标调剂转移性支出年初预算数为1,000万元，全年实际支出预计为100万元。

收支相抵后，全年收支缺口为166,803万元。

（四）一般公共预算收支平衡调整方案

1.调减年初专项（未下达指标部分）可以收回4,315万元（明细详见附表2-2）。

2.调减上年结转上级专项资金30,985万元。

2025年末将结转满两年的上级专项资金收回财政统筹，预计收回30,985万元。

3.调减县级当年下达指标结余资金22,966万元。

2025年末预计追减县级当年下达的指标结余资金22,966万元。

4.调减上级专项转移支付资金108,537万元。

2025年末预算单位未支出的上级专项资金，采取追减指标的方式，将资金收回平衡预算，根据《普洱市财政局转发关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》（普财预〔2022〕80号）文件，允许地方提前将当年无需使用的上年结转资金全部收回预算统筹使用，确需继续安排资金的项目通过以后年度予以安排。同时，年末未下达的上级专项资金不再下达，用于平衡当年预算。

以上调减资金共计166,803万元，收支相抵后，可保持财政收支平衡。

（五）内部调剂情况

内部调剂不增加支出总数，仅调整支出内部结构，详细调剂情况见2025年年初专项内部调剂明细表（附表2-3）。

二、政府性基金预算收支调整情况

（一）政府性基金预算收入调整情况

经第十六届人民代表大会第四次会议审定，2025年政府性基金预算收入预算数为55,186万元。根据本年度政府性基金收入情况及对11-12月收入情况预测，建议2025年政府性基金预算本级收入调整为32,506万元，较年初预算减少22,680万元，为年初预算58.90%。上级补助收入调整为25,275万元，较年初预算增加15,455万元；调入资金调整为10,328万元，较年初预算增加10,328万元；地方政府专项债务转贷收入调整为87,649万元，较年初预算增加87,649万元；上年结余收入13,002万元，与年初预算保持一致。收入总计168,760万元。

（二）政府性基金预算支出调整情况

经第十六届人民代表大会第四次会议审定，政府性基金预算支出预算数为67,958万元。综合考虑政府性基金上级专项转移支付及新增专项债券资金下达情况，建议2025年政府性基金本级支出调整为112,691万元，较年初预算67,958万元增加44,733万元；政府性基金上解支出调整为595万元，较年初预算减少455万元；调出资金调整为9,274万元，较年初预算增加274万元；年终结余调整为12,000万元，较年初预算增加12,000万元；地方政府专项债务还本支出调整为34,200万元，较年初预算增加34,200万元。支出总计168,760万元。

三、国有资本经营预算收支调整情况

（一）国有资本经营预算收入调整情况

经第十六届人民代表大会第四次会议审定，2025年国有资本经营预算收入预算数为198万元。根据本年度国有资本经营预算收入情况，建议2025年国有资本经营预算本级收入调整为41万元，较年初预算减少157万元；上级补助43万元，与年初预算保持一致；上年结余收入211万元，与年初预算保持一致。收入总计295万元。

（二）国有资本经营预算支出调整情况

经第十六届人民代表大会第四次会议审定，国有资本经营预算支出预算数为452万元。根据本年度国有资本经营预算本级收入及支出安排情况，建议2025年国有资本经营预算本级支出调整为221万元，为年初预算48.89%。调出资金调整为74万元，较年初预算增加74万元。支出总计295万元。

四、社会保险基金预算收支调整情况

（一）社会保险基金预算收入调整情况

经第十六届人民代表大会第四次会议审定，2025年社会保险基金收入预算数为173,101万元。综合考虑本年基金预算执行情况、综合降费政策、退费等因素，建议2025年社会保险基金预算收入调整为179,577万元，为年初预算数的103.74%；上年结余调整为582万元。

（二）社会保险基金预算支出调整情况

经第十六届人民代表大会第四次会议审定，社会保险基金支出预算数为173,100万元。综合考虑本年基金支出情况，建议2025年社会保险基金预算支出调整为179,576万元，为年初预算的103.74%。本年收支结余调整为1.27万元，年末滚存结余调整为583万元。

五、2025年地方政府债务调整情况

（一）地方政府债务限额情况

2024年我县地方政府债务限额为81.67亿元，其中：一般债务限额20.65亿元，专项债务限额61.02亿元。2025年新增债务限额为8.7649亿元。截止1至10月，全县政府债务限额为90.4349亿元，其中：一般债务限额20.65亿元、专项债务限额69.7849亿元。

（二）地方政府债务余额情况

1至10月，全县政府债务余额为89.5568亿元，其中：一般债务余额20.0178亿元，专项债务余额69.539亿元。债务余额严格控制在市人大审定我县的地方政府债务限额内。

以上报告，请予审查。