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澜沧拉祜族自治县财政局2025年预算公开

目录

第一部分 澜沧拉祜族自治县财政局2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分澜沧拉祜族自治县财政局2025年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、市对下转移支付预算表

十四、市对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、中央转移支付补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

澜沧拉祜族自治县财政局2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.拟订财政税收发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、综合平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策，为全县人才工作提供财政政策保障。

2.起草财政、财务、会计管理地方性法规、政府规章草案及实施细则，承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

3.承担各项财政收支管理职责，编制全县年度财政预决算草案和预算调整草案并组织执行。受县人民政府委托，向县人民代表大会报告全县年度财政预算及执行情况、向人大常委员会报告年度预算调整方案和财政决算，负责县级预决算公开，组织实施预算绩效管理，会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。

4.按照分工负责地方税收和政府非税收入管理，组织起草政府非税收入管理制度，提出地方税收政策调整建议和有关税收优惠政策建议。按规定管理行政事业性收费，管理财政票据，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

5.组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施，承担国库现金管理职责，组织编制政府财务报告，负责拟订政府采购制度并监督管理。

6.拟订和执行地方政府债务管理制度和政策，承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全县政府性债务规模控制和债务结构调整建议。

7.负责制定行政事业单位国有资产管理制度规定，并组织实施和监督检查。

8.监督管理政府性基金收支活动，审核并汇总编制全县政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

9.拟订国有资本经营预算制度和办法，负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴县级国有资本收益，负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

10.负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

11.参与拟订县级建设投资的有关政策，拟订基建财务管理制度并监督实施。

12.根据县人民政府授权,依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业国有资产法》等法律、法规履行出资人职责,监管县属国有企业（不含金融类企业）的国有资产，承担县属国有企业党的建设、组织人事、意识形态、党员管理、党风廉政建设工作，承担监督监管企业国有资产保值增值的责任。

13.负责相关普惠金融工作，负责政府和社会资本合作的相关工作，承担国际金融组织和外国政府贷（赠）款项目相关工作，负责对外财经合作与交流的相关管理工作。

14.贯彻执行国家、省、市、县有关金融工作的法律、法规和政策，负责对辖区内小额贷款公司、融资担保公司等在地方金融监管部门备案的金融机构实施监管，牵头有关部门加强地方金融风险防范、防范和处置非法集资、应对P2P网贷风险。负责牵头组织协调有关部门整顿规范金融秩序，组织研究提出地方金融风险防范处置和维护地方金融稳定的政策建议；协调处理地方金融突发事件和重大事件，牵头组织做好本行政区域内属行政范围内非法集资行为的行政检查、行政确认、行政处罚和行政强制。

15.负责管理全县会计工作，组织实施国家统一的会计准则、制度，监督和规范会计行为，依法管理资产评估有关工作。

16.完成县委、县人民政府交办的其他任务。

（二）机构设置情况

澜沧拉祜族自治县财政局共设置19个内设机构，包括：办公室（财政数据网络股）、综合与研究股、预算股、债务管理股、绩效管理股、国库股、经济建设股、行政政法股、科教文化股、社会保障股、农业农村股、资产管理股、地方金融和对外合作股、政府采购管理股、会计和财政监督 法规股、税费管理股、企业党建与规划发展股、企业产权管理股、金融管理股。

所属中心4个均为非独立核算、非独立批复单位。分别是：

1.澜沧拉祜族自治县财政局国库支付中心

2.澜沧拉祜族自治县财政局政府和社会资本合作中心（澜沧拉祜族自治县财政局政府债务监管中心）

3.澜沧拉祜族自治县预算单位会计核算中心

4.澜沧拉祜族自治县财政绩效评价中心

（三）重点工作概述

2025年，澜沧拉祜族自治县财政局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以深入学习宣传贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神为主线，全面贯彻落实习近平总书记系列重要讲话指示批示和考察云南重要讲话精神，省委“3815”战略发展目标和系列三年行动计划等中心任务，锚定全年目标任务，更好发挥财政职能作用，凝心聚力、奋发进取，为稳定经济社会发展大局提供财政支撑。

（一）坚持强基固本，持续稳住经济大盘。面对财政紧平衡态势，综合从挖税收、盘资源、谋债券、减支出等多方入手开源节流，稳定经济大盘。一是有效组织财政收入。加大税收征管力度，强化对重点企业跟踪分析，依法加强税收征管，不断提高收入质量；全面梳理研判非税收入，依法统筹非税收入收缴工作，挖掘各级各类财政收入潜力，为收入盘子增加新的增收点。二是全力争取资金支持。用好各类财政工具，保持与上级财政部门密切沟通，全力争取一般债、专项债，强化重点领域能力建设。三是积极盘活存量资源。梳理我县已建成、再建产业项目投入产出情况，建议主管部门将存量资源与招商引资相融合，形成新的税收增长点。

（二）坚持保障重点，持续助推经济高质量发展。一是落实积极财政政策。落实减税降费政策，进一步减轻市场主体负担。积极争取专项债券额度，充分发挥增发国债作用，多渠道筹集政府性投资项目资金，扩大有效投资支持补短板扩内需。二是落实民生保障重点任务。坚决落实党政机关习惯过紧日子要求，把严把紧预算关口，严控一般性支出，从紧安排必要支出。集中有限财力保重点、办大事，及时清理民生、科技、产业等领域到期、低效、无效以及发生变化的支出政策和项目资金，集中有限财力保障县委、县政府最新工作部署落实。

（三）坚持改革破题，持续深化体制机制改革。一是深化预算管理改革。坚持零基预算、综合预算原则，按照“三保”支出，地方政府债券还本付息支出，政府年度重点保障事项清单确定的支出顺序安排预算。二是做好绩效目标监控工作。在绩效部门管理的基础上，完善重点项目绩效目标运行监控工作，对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”，对发现目标偏离的项目，及时纠正止偏，保障预算资金使用和项目绩效部门的准确率。三是深化国资国企改革。实施国有企业改革深化提升行动，加快国有经济布局优化和结构调整；持续推进国企市场化改革，围绕完善现代企业制度、深化三项制度改革方面，逐步完善市场化企业运营、管控机制，加快转型发展。

（四）坚持底线思维，持续防范化解财政风险。一是坚决兜牢兜实“三保”底线。始终将“三保”摆在财政工作的最优先位置，坚持“三保”支出优先顺序，严格执行财政资金直达机制，落实“三保”预算执行监测和库款保障机制，兜牢“三保”底线。二是加强债务管理，有效发挥举债积极作用。强化专项债券“借、用、管、还”全流程管理。通过强化申报管理、加强使用监管、严格预算管理机制，积极调整优化债务结构严控新增债务规模，全力争取新增专项债券和再融资债券，有效缓解财政支出压力。

（五）坚持从严从实，持续推进全面从严治党。深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，持续巩固党纪学习教育成果，压实全面从严治党责任。严格落实党政机关习惯过紧日子要求，抓好问题巡察整改，推动健全过紧日子长效机制。加大财会监督力度，开展严肃财经纪律专项整治，完善财会监督与纪检监察、巡视巡察、人大等各类监督贯通协调的工作机制，切实维护财经纪律的严肃性。

（六）坚持巩固成果，持续全面推进乡村振兴。认真贯彻落实党中央、省、市、县级巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接决策部署，切实加强财政衔接推进乡村振兴补助资金使用管理，进一步优化资金使用结构，突出资金支持重点，为巩固好脱贫攻坚成果，衔接全面推进乡村振兴提供有力支持。

二、预算单位基本情况

我部门编制2025年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位0个。截止2024年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制71人，其中：行政编制46人，工勤人员编制4人，参公编制4人，事业编制17人。在职实有57人，其中： 财政全额保障57人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员36人，其中：离休0人，退休36人。

车辆编制2辆，实有车辆1辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2025年部门财务总收入1714.56万元，其中：一般公共预算1684.56万元，政府性基金0.00万元，国有资本经营收益0.00万元，财政专户管理资金收入0.00万元，事业收入0.00万元，事业单位经营收入0.00万元，上级补助收入0.00万元，附属单位上缴收入0.00万元，其他收入30.00万元。

比上年同期增加156.49万元，主要原因是人员调入，在职实有人数较上年增加，以至于工资福利经费、社会保障缴费等人员经费预算增加，信息化系统维护费标准调整，项目经费预算增加。

（二）财政拨款收入情况

2025年部门财政拨款收入 1684.56万元，其中:本年收入1684.56万元，上年结转收入0.00万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1684.56万元，政府性基金预算财政拨款0.00万元，国有资本经营收益财政拨款0.00万元。

比上年同期增加157.99万元，主要原因是人员调入，在职实有人数较上年增加，以至于工资福利经费、社会保障缴费等人员经费预算增加，信息化系统维护费标准调整，项目经费预算增加。

四、预算单位支出情况

2025年部门预算总支出 1714.56万元。财政拨款安排支出 1684.56万元，其中：基本支出1006.13万元，比上年同期增加50.39万元，主要原因是人员调入，在职实有人数较上年增加，以至于工资福利经费、社会保障缴费等人员经费支出增加；项目支出678.43万元，比上年同期增加107.60万元，主要原因是信息化系统维护费标准调整，项目经费支出增加。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

1.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）2025年预算数为536.29万元，主要用于行政在职人员工资、编外人员工资、办公经费、公务接待、公务用车运行维护费等支出。

2.一般公共服务支出（类）财政事务（款）信息化建设（项）2025年预算数为72.43万元，主要用于网络信息系统运行维护支出。

3.一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）2025年预算数为600万元，主要用于聘请第三方绩效评价服务、审计服务等支出。

4.一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）2025年预算数为128.18万元，主要用于事业在职人员工资、办公经费、福利费等支出。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）2025年初预算数为117.25万元，主要用于退休人员统筹外生活补助。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2025年预算数为84.33万元，主要用于保障职工养老保险缴费支出。

7.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2025年初预算数为0.79万元，主要用于保障事业人员失业保险缴费支出。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2025年初预算数为35.19万元，主要用于保障行政职工医疗保险缴费支出。

9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2025年初预算数为9.61万元，主要用于保障事业职工医疗保险缴费支出。

10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2025年初预算数为31.58万元，主要用于保障职工公务员医疗补助缴费支出。

11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）2025年初预算数为7.53万元，主要用于保障职工工伤保险、生育保险、大病保险缴费支出。

12.金融支出（类）金融部门监管支出（款）金融部门其他监管支出（项）2025年初预算数为3.00万元，主要用于保障金融体系稳健运行和提升监管效能支出。

13.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2025年初预算数为58.38万元，主要用于保障职工住房公积金单位部分缴费支出。

五、对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

澜沧拉祜族自治县财政局2025年没有与中央配套事项转移支付情况。

（二）与省级配套事项

澜沧拉祜族自治县财政局2025年没有与省级配套事项转移支付情况。

（三）按既定政策标准测算补助事项

澜沧拉祜族自治县财政局2025年没有按既定政策标准测算补助事项转移支付情况。

（四）经济社会事业发展事项

澜沧拉祜族自治县财政局2025年没有经济社会事业发展事项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目10个，政府采购预算总额678.43万元，其中：政府采购货物预算0.00万元、政府采购服务预算678.43万元、政府采购工程预算0.00万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

澜沧拉祜族自治县财政局2025年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计90.70万元，较上年增加24.90万元，增长37.84%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

澜沧拉祜族自治县财政局2025年因公出国（境）费预算为0.00万元，较上年增加0.00万元，增长0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年对比无增减变化，主要原因是无因公出国（境）支出。

（二）公务接待费

澜沧拉祜族自治县财政局2025年公务接待费预算为47.70万元，较上年减少0.10万元，下降0.21%，国内公务接待批次为400次，共计接待3975人次。

与上年同期对比公务接待费预算数减少，主要原因是持续贯彻落实中央八项规定精神，厉行节约，精简接待。

（三）公务用车购置及运行维护费

澜沧拉祜族自治县财政局2025年公务用车购置及运行维护费为43.00万元，较上年增加25.00万元，增长138.89%。其中：公务用车购置费25.00万元，较上年增加25.00万元，增长100.00%；公务用车运行维护费18.00万元，较上年增加0.00万元，增长0.00%。共计购置公务用车1辆，年末公务用车保有量为1辆。

与上年同期对比公务用车购置及运行维护费增加，主要原因是2025年计划新购置一辆公务用车，公务用车购置费增加。

八、重点项目预算绩效目标情况

1.“财政数据网络经费”该项目年度绩效目标为全面贯彻落实网络强国战略，充分发挥信息化对财政管理改革的引领和支撑作用，持续深化预算管理一体化建设，扎实做好各项财政管理改革保障，坚决守住网络安全防线，着力构建统筹规划、协同推进、上下联动、齐抓共管的财政信息化发展新局面。

2.“工程造价审核服务经费”该项目年度绩效目标为规范政府投资项目管理，提高财政资金使用效益，对政府投资建设项目开展工程造价审核工作，确保项目预算编制科学、合理，有效控制建设成本。

3.“国有资产资源盘活第三方服务经费”该项目年度绩效目标为贯彻落实国务院关于盘活存量资产、扩大有效投资的决策部署，进一步优化国有资产资源配置，提高资产使用效益，通过引入专业第三方服务机构，对现有闲置、低效国有资产资源进行全面梳理、评估和整合，推动资产高效运营。

    九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算拨款收入：指财政当年拨付的一般公共预算资金。

2.政府性基金预算拨款收入：指财政当年拨付的政府性基金预算资金。

3.国有资本经营预算拨款收入：指财政当年拨付的由各级人民政府及其部门、机构履行出资人职责的企业（即一级企业）上缴的国有资本收益。

4.单位资金：指预算单位依法依规取得除财政拨款以外的收入（含结余结转单位资金）,包括事业收入（不含教育收费）、上级补助收入、附属单位上缴收入、事业单位经营收入和其他收入（包含债务收入、投资收益等）。

5.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

7.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

8.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

9.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）：指行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。

11.结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

12.机关运行经费：为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业费、公务用车运行维护费以及其他费用。

13.经济科目：指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

14.功能科目：指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

15.参公管理事业单位：参照《中华人民共和国公务员法》第一百零六条:法律、法规授权的具有公共事务管理职能的事业单位中除工勤人员以外的工作人员，经批准参照本法进行管理的事业单位。

16.按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入县级财政预算管理的“三公”经费，是指县级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17.“三公”经费预算数：指县级各部门（含下属单位）从年初预算批复中安排用于因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费的预算数（包括基本支出和项目支出）。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

澜沧拉祜族自治县财政局2025年机关运行经费安排84.71万元，与上年对比减少0.51万元，主要原因是持续推进作风建设，严控“三公经费”支出，落实“过紧日子”要求，压缩一般性行政开支。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，澜沧拉祜族自治县财政局资产总额751.24万元，其中，流动资产7.81万元，固定资产686.68万元，对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产56.75万元，其他资产0.00万元。与上年相比，本年资产总额增加15.41万元，其中固定资产增加38.69万元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00万元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；资产使用收入0.56万元，其中出租资产57.31平方米，资产出租收入0.56万元。鉴于截至2024年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2024年决算编制后才能汇总，此处公开为2024年12月资产月报数。

监督索引号53082800731800111